Cum funcționează un IRA Roth după pensionare
În ultimii ani, IRA Roth a crescut din ce în ce mai mult în popularitate, americanii căutând să depună bani pentru pensionare. La mijlocul anului 2020, IRA-urile Roth erau deținute de 26,3 milioane de gospodării americane, sau 20,5%, conform datelor de la Investment Company Institute.
Brut Cut și locuri demuncă Act (TCJA), adoptată la sfârșitul anului 2017, cucondiția, deasemenea,un impuls pentru Roths: Ratele impozitului peprofit care actul redus sunt stabilite pentru a reveni la niveluri mai ridicate în 2026. Deoarece IRAS Roth aveți nevoie să plătesc taxe în ceea ce privește contribuțiile în avans, dar niciunul pe drumuri în ceea ce privește distribuțiile, acestea funcționează bine pentru persoanele care se așteaptă să se afle într-o categorie de impozite mai mare odată ce se pensionează. Deci, noua lege se încadrează în avantajul fundamental al lui Roth.
IRA-urile Roth oferă câteva alte avantaje unice economisitorilor în ceea ce privește impozitele, distribuțiile și capacitatea de a transmite averea următoarei generații.
Chei de luat masa
- Puteți continua să contribuiți la un IRA Roth după pensionare, atâta timp cât aveți un câștig câștigat.
- După ce împlinești 59½ ani, poți începe să iei retrageri fără impozite atât a contribuțiilor, cât și a câștigurilor de la Roth IRA, dacă ai avut contul de cel puțin cinci ani.
- Spre deosebire de un IRA tradițional, nu vi se cere niciodată să luați distribuții de la un IRA Roth și puteți lăsa întregul cont moștenitorilor dvs.
O actualizare Roth IRA
Să începem cu câteva elemente de bază Roth IRA.
Deși IRA Roth împărtășește multe asemănări cu IRA tradițional, există câteva diferențe cheie între cele două conturi de pensionare.
Spre deosebire de un IRA tradițional, contribuțiile dvs. la un IRA Roth nu sunt deductibile în avans. Vă plătiți contribuțiile din venitul curent după impozitare. Pe de altă parte, vă puteți retrage contribuția în orice moment, fără penalizare.
Odată ce începeți să luați distribuții calificate de la un Roth IRA, nu veți fi taxat pe câștigurile pe care le-ați adus contribuțiile dvs. de-a lungul anilor. Un IRA Roth acumulează câștigurile pe o bază amânată, iar aceste câștiguri vor fi scutite de impozite.
De asemenea, spre deosebire de IRA-urile tradiționale, nu există limită de vârstă pentru contribuțiile Roth IRA, atâta timp cât ați obținut venituri. În cele din urmă, IRA-urile Roth nu au nevoie de distribuții minime (RMD) pe parcursul vieții.
Conturile Roth IRA sunt deosebit de populare printre tinerii americani. Mai mult de trei din 10 investitori Roth IRA au sub 40 de ani, potrivit ICI. Aproape un sfert din contribuțiile Roth IRA sunt făcute de investitori cu vârste cuprinse între 25 și 34 de ani, comparativ cu doar 7,5% din depozitele tradiționale IRA. Și potrivit Fidelity, Millennials a deschis 41% din noile conturi Roth IRA la Fidelity în 2018.
Realizarea contribuțiilor Roth IRA
După cum am menționat, indiferent de vârsta pe care o aveți, puteți continua să contribuiți la Roth IRA, atâta timp cât câștigați venituri – indiferent dacă primiți un salariu ca angajat al personalului sau 1099 venituri pentru muncă contractuală.
Această prevedere face ca Roth IRA-urile să fie ideale pentru semi-pensionarii care continuă să lucreze câteva zile pe săptămână la vechea firmă sau pentru pensionarii care își păstrează mâna în a face consultanță ocazională sau slujbe independente.
Limite de contribuție
Contribuția maximă Roth pentru 2020 și 2021 este de 6.000 USD, plus 1.000 USD dacă aveți peste 50 de ani până la sfârșitul anului. Aceasta este așa-numita contribuție de recuperare.
Contribuțiile trebuie făcute până la data limită de depunere a impozitelor din anul următor, inclusiv orice prelungiri. De exemplu, puteți aduce o contribuție la IRA 2020 până în 15 aprilie 2021 sau mai târziu dacă solicitați o extensie.
La 17 martie 2021, Serviciul de venituri interne (IRS) a anunțat că data scadentă a depunerii impozitului pe venit federal pentru toți contribuabilii pentru anul fiscal 2020 va fi prelungită automat de la 15 aprilie 2021 până la 17 mai 2021. Aceasta împinge alte taxe -timpuri limită legate și înapoi; de exemplu, termenul limită pentru a face contribuții IRA este de obicei 15 aprilie, dar contribuabilii vor avea timp suplimentar anul acesta.
Contribuabilii afectați de furtunile de iarnă din 2021 din Texas vor avea până la 15 iunie 2021 să depună diverse declarații fiscale individuale și de afaceri, să facă plăți de impozite și să aducă contribuții IRA 2020.(Extinderea IRS pentru victimele furtunilor de iarnă din 2021 a fost anunțată pe 22 februarie 2021.)9
Limite de venit
IRA-urile Roth au limite de venit care afectează dacă și cât puteți contribui. De exemplu, pentru anul fiscal 2021, persoanele care depun un singur document trebuie să aibă un venit brut ajustat modificat (MAGI) sub 125.000 USD (124.000 USD pentru 2020) pentru a fi eligibili să facă o contribuție completă.Între 125.000 și 140.000 USD pentru 2021 (de la 124.000 până la 139.000 USD pentru 2020), ei pot aduce o contribuție parțială.
Nu puteți plăti bani într-un IRA Roth dacă nu ați obținut venituri. Dar soțul dvs., dacă aveți unul, poate stabili și finanța un IRA Roth în numele dvs., dacă soțul încă a câștigat venituri. Deoarece IRA-urile nu pot fi deținute ca conturi comune, soțul Roth IRA trebuie să fie în numele dvs., chiar dacă soțul dvs. contribuie.
Dacă soțul dvs. a câștigat venituri, iar dvs. nu, soțul vă poate finanța Roth IRA pentru dvs.
Luând distribuții Roth IRA
Puteți retrage contribuții de la Roth IRA în orice moment – și din orice motiv – fără taxe sau penalități. Cu toate acestea, nu puteți retrage câștigurile din Roth IRA până când nu aveți cel puțin 59½ și contul este deschis de cinci ani sau mai mult.
Dacă atingeți câștigurile înainte de acest moment, va trebui probabil să plătițiimpozite și penalități pentru retrageri. (retragerile Roth IRA sunt de obicei considerate ca provenind din contribuții mai întâi. Deci nu veți scoate câștiguri până când nu ați retras o sumă egală cu contribuțiile totale.)
Există, totuși, unele excepții de la impozite și penalități. În anumite cazuri, vi se permite să luați retrageri fără taxe și penalități (denumite și distribuții calificate) din câștigurile dvs. Roth IRA înainte de a împlini 59½.
De exemplu, dacă folosiți banii pentru a cumpăra, construi sau reconstrui o primă casă pentru dvs. sau pentru un membru al familiei, aceasta ar fi considerată o distribuție calificată. Aceasta este limitată la 10.000 USD pe viață. De asemenea, puteți lua distribuții pentru cheltuieli calificate de învățământ superior sau dacă deveniți invalid.
Pe de altă parte, dacă luați o distribuție necalificată care nu îndeplinește aceste cerințe, va trebui să eliminați impozitele pe venit și o penalitate de distribuire anticipată de 10%. Sursa unei distribuții necalificate determină tratamentul fiscal aplicabil.
Lăsând o moștenire Roth IRA
Deoarece nu există distribuții minime obligatorii cu un IRA Roth pe parcursul vieții, dacă nu aveți nevoie de bani pentru cheltuieli de întreținere, puteți să le lăsați tuturor moștenitorilor.
Deoarece ați plătit în avans impozitele pe Roth IRA, beneficiarii dvs. nu vor primi o factură fiscală atunci când vor primi venituri din cont. Acest lucru vă permite să lăsați un flux de venituri fără impozite copiilor, nepoților sau altor moștenitori.
În timp ce moștenitorii care nu sunt soți trebuie să ia distribuțiile minime (RMD) necesare pentru IRA-urile Roth moștenite, nu vor fi impozitate la retrageri atâta timp cât respectăregulile RMD. Din nou, acest lucru diferă de IRA-urile tradiționale, unde RMD-urile sunt impozabile pentru beneficiari, la fel ca și pentru proprietarii originali.
Linia de fund
Nu există nicio îndoială că un IRA Roth oferă câteva beneficii valoroase după pensionare. Nu numai că puteți lua retrageri fără taxe de la un Roth, dar aveți și o flexibilitate maximă pentru momentul și cât de mult retrageți.
Acest lucru înseamnă că puteți lăsa în urmă un pachet frumos fără taxe pentru moștenitorii dvs. sau puteți reparti distribuțiile în funcție de cât de multe venituri obțineți din alte surse, cum ar fi securitatea socială, muncă sau alte investiții.
IRA-urile Roth pot fi deschise la majoritatea brokerajelor, dar unele oferă acces și opțiuni mai bune decât altele. Dacă faceți cumpărături, consultați lista Investopedia cu cei mai buni brokeri pentru IRA și pentru Roth IRA.