Totul despre asigurările de sănătate COBRA
Actul consolidat de reconciliere a bugetului omnibus (COBRA) este un program de asigurări de sănătate care permite angajaților eligibili și persoanelor aflate în întreținerea acestora beneficiile continue ale acoperirii asigurărilor de sănătate atunci când un angajat își pierde locul de muncă sau se confruntă cu o reducere a orelor de muncă. Mai jos, vom explora detaliile de bază ale COBRA, cum funcționează, criteriile sale de eligibilitate, argumentele pro și contra și alte caracteristici.
Chei de luat masa
- COBRA este un acronim pentru Legea consolidată de reconciliere a bugetului omnibus, care oferă angajaților eligibili și persoanelor aflate în întreținerea acestora opțiunea de asigurare continuă a asigurărilor de sănătate atunci când un angajat își pierde locul de muncă sau se confruntă cu o reducere a orelor de muncă.
- Angajatorii cu 20 sau mai mulți angajați echivalenți cu normă întreagă sunt de obicei obligați să ofere acoperire COBRA.
- Acoperirea de asigurări de sănătate de la COBRA se extinde pe o perioadă limitată de 18 sau 36 de luni, în funcție de scenariile aplicabile.
- Costul acoperirii COBRA este de obicei ridicat deoarece individul nou-șomer plătește întregul cost al asigurării (angajatorii plătesc de obicei o parte semnificativă din primele de asistență medicală pentru angajați).
- Dacă ți-ai pierdut asigurarea de sănătate din cauza pierderii locurilor de muncă în timpul pandemiei de coronavirus din 2020, te califici pentru o perioadă de „înscriere specială” la bursa federală, care îți oferă 60 de zile pentru înscriere. Aceasta poate fi o modalitate de a găsi o opțiune de asigurare de sănătate mai ieftină decât COBRA.
Ce este acoperirea continuă COBRA?
Angajatorii mari din SUA, cei cu 50 sau mai mulți lucrători cu normă întreagă, trebuie să ofere asigurări de sănătate angajaților lor calificați, plătind o parte din primele de asigurare . Dacă un angajat devine neeligibil pentru a primi prestațiile de asigurări de sănătate ale unui angajator – ceea ce se poate întâmpla din mai multe motive (cum ar fi concedierea sau scăderea sub un număr minim de ore lucrate pe săptămână) – angajatorul poate să nu mai plătească partea sa din primele de asigurări de sănătate ale angajatului. În acest caz, COBRA permite unui angajat și persoanelor aflate în întreținerea acestora să păstreze aceeași acoperire de asigurări de sănătate pentru o perioadă limitată de timp, cu condiția să fie plătiți singuri pentru aceasta.
Ca parte aLegii privind planul de salvare american din 2021, guvernul federal va plăti primele de asigurare COBRA pentru persoanele (și rudele lor acoperite) care și-au pierdut locul de muncă ca urmare a pandemiei de coronavirus de la 1 aprilie până la 30 septembrie 2021.
În cadrul COBRA, foștilor angajați, soții, foștii soți și copiii aflați în întreținere trebuie să li se ofere opțiunea de asigurare continuă a asigurărilor de sănătate la tarife de grup, care altfel ar fi încetate.În timp ce aceste persoane sunt susceptibile de a plăti mai mult pentru asigurarea de sănătate prin COBRA decât au plătit ca angajați (deoarece angajatorul nu va mai plăti o parte din costurile prime), acoperirea COBRA ar putea fi mai puțin costisitoare decât ar fi un plan individual de asigurări de sănătate.
Este important de reținut că COBRA este un program de acoperire a asigurărilor de sănătate și că planurile pot acoperi costurile legate de medicamentele eliberate pe bază de rețetă, tratamentele dentare și îngrijirea vederii. Nu include asigurarea de viață și asigurarea de invaliditate.
Calificarea pentru asigurarea de sănătate COBRA
Există diferite seturi de criterii pentru diferiți angajați și alte persoane care ar putea fi eligibile pentru acoperirea COBRA. În plus față de îndeplinirea acestor criterii, angajații eligibili pot primi de obicei acoperire COBRA numai în urma unor evenimente de calificare speciale, așa cum este discutat mai jos.
Angajatorii cu 20 sau mai mulți angajați echivalenți cu normă întreagă sunt de obicei obligați să ofere acoperire COBRA. Programul de lucru al angajaților cu jumătate de normă poate fi combinat pentru a crea un angajat echivalent cu normă întreagă, care decide aplicabilitatea COBRA generală pentru angajator. COBRA se aplică planurilor oferite de angajatorii din sectorul privat și celor sponsorizate de majoritatea guvernelor locale și de stat. Angajații federali sunt acoperiți de o lege similară COBRA.
În plus, multe state au legi locale similare COBRA. Acestea se aplică de obicei asigurătorilor de sănătate ai angajatorilor care au mai puțin de 20 de angajați și sunt adesea numiți planuri mini-COBRA.
Un angajat eligibil COBRA trebuie să fie înscris într-un plan de asigurări de sănătate de grup sponsorizat de companie cu o zi înainte de evenimentul de calificare . Planul de asigurare trebuie să fie efectiv în mai mult de 50% din zilele lucrătoare tipice ale angajatorului din anul calendaristic precedent. Angajatorul trebuie să ofere în continuare angajaților săi existenți un plan de sănătate pentru ca angajatul care pleacă să se califice pentru COBRA. În cazul în care angajatorul renunță la afaceri sau angajatorul nu mai oferă asigurări de sănătate angajaților existenți (de exemplu, dacă numărul angajaților scade sub 20), angajatul care pleacă nu mai poate fi eligibil pentru acoperirea COBRA.
Evenimentul de calificare trebuie să aibă ca rezultat pierderea asigurării de sănătate a angajatului. Tipul evenimentului de calificare determină lista beneficiarilor calificați, iar condițiile variază pentru fiecare tip de beneficiar.
Angajații
Angajații se califică pentru acoperirea COBRA în cazul următoarelor:
- Pierderea voluntară sau involuntară a locurilor de muncă (cu excepția cazurilor de abateri grave), cum ar fi pandemia de coronavirus din 2020
- O scădere a numărului de ore de angajare care duce la pierderea acoperirii asigurărilor angajatorului
Soții
În plus față de cele două evenimente de calificare pentru angajați (de mai sus), soții lor se pot califica singuri pentru acoperirea COBRA dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:
- Angajatul acoperit are dreptul la Medicare
- Divorț sau separare legală de angajatul acoperit
- Decesul angajatului acoperit
Angajatul sau beneficiarii trebuie să notifice planul în caz de divorț, separare legală sau pierderea statutului de dependent al unui copil.
Copil dependent
Evenimentele de calificare pentru copiii aflați în întreținere sunt în general aceleași ca și pentru soțul cu o singură adăugire:
- Pierderea statutului de copil dependent în conformitate cu regulile planului
Angajatorul trebuie să notifice planul în termen de 30 de zile de la evenimentul de calificare aplicabil angajatului. Angajatul sau beneficiarii trebuie să notifice planul dacă evenimentul eligibil este divorțul, separarea legală sau pierderea statutului de copil al unui copil.
Beneficii COBRA și acoperire disponibilă
Pentru candidații calificați, regulile COBRA prevăd oferirea unei acoperiri identice cu cea pe care angajatorul o oferă angajaților actuali. Orice modificare a beneficiilor planului pentru angajații activi se va aplica și beneficiarilor calificați. Toți beneficiarii COBRA calificați trebuie să poată face aceleași alegeri ca și beneficiarii non-COBRA. În esență, acoperirea asigurării pentru angajații / beneficiarii actuali rămâne exact aceeași pentru foștii angajați / beneficiari în cadrul COBRA. Trebuie să vi se acorde cel puțin 60 de zile pentru a alege dacă alegeți sau nu acoperirea continuării. Chiar dacă renunțați la acoperire, vă puteți răzgândi dacă se află în perioada electorală de 60 de zile.
De la data evenimentului de calificare, acoperirea COBRA se extinde pe o perioadă limitată de 18 sau 36 de luni, în funcție de scenariile aplicabile. Se poate califica pentru prelungirea perioadei maxime de acoperire de 18 luni în cazul în care unul dintre beneficiarii calificați din familie este cu dizabilități și îndeplinește anumite cerințe sau dacă are loc un al doilea eveniment de calificare – care poate include decesul unui angajat acoperit, separarea legală a unui angajat acoperit și a soțului / soției, un angajat acoperit care are dreptul la Medicare sau pierderea statutului de copil aflat în întreținere conform planului.
Costul asigurării de sănătate COBRA
Termenul „tarif de grup” poate fi perceput incorect ca o ofertă de reducere, dar, în realitate, se poate dovedi a fi relativ scump. În perioada de angajare, angajatorul plătește adesea o parte semnificativă din prima reală de asigurări de sănătate (de exemplu, un angajator poate plăti 80% din costurile primei), în timp ce angajatul plătește restul. După angajare, individul este obligat să plătească întreaga primă și, uneori, poate fi completată cu un supliment de 2% pentru taxele administrative. Costurile nu pot depăși 102% din costul planului pentru angajații care nu au experimentat un eveniment de calificare.
Prin urmare, în ciuda tarifelor de grup disponibile pentru planul continuu COBRA în perioada post-angajare, costul pentru fostul angajat poate crește semnificativ în comparație cu costurile de asigurare anterioare. În esență, costul rămâne același, dar trebuie suportat în totalitate de către individ, fără nicio contribuție din partea angajatorului. COBRA poate fi în continuare mai puțin costisitoare decât alte planuri individuale de acoperire a sănătății. Este important să o comparați cu acoperirea pentru care fostul angajat ar putea fi eligibil în temeiul Legii privind îngrijirea accesibilă, mai ales dacă se califică pentru o subvenție. Departamentul de resurse umane al angajatorului poate oferi detalii precise despre cost.
Dacă ți-ai pierdut asigurarea de sănătate din cauza pierderii locurilor de muncă în timpul pandemiei de coronavirus din 2020, te califici pentru o perioadă de „înscriere specială” la bursele federale, care îți oferă 60 de zile pentru a te înscrie. Aceasta poate fi o modalitate de a găsi o opțiune de asigurare de sănătate mai ieftină decât COBRA.
Încetarea timpurie a acoperirii COBRA
Acoperirea COBRA se poate încheia prematur în următoarele cazuri:
- Neplata primelor la timp
- Angajatorul încetează să mențină orice plan de sănătate de grup
- Un beneficiar calificat care beneficiază de acoperire în cadrul unui alt plan de sănătate de grup (de exemplu, cu un nou angajator), care devine eligibil pentru beneficii Medicare sau care se angajează într-o conduită necorespunzătoare (cum ar fi frauda)
Pro și contra de acoperire COBRA
O persoană care optează pentru acoperirea COBRA poate continua cu același medic, plan de sănătate și furnizori de rețele medicale. Beneficiarii COBRA păstrează, de asemenea, acoperirea existentă pentru condițiile preexistente și orice medicamente eliberate pe bază de rețetă. Costul planului poate fi mai mic decât alte planuri standard și este mai bun decât să rămână neasigurat, deoarece oferă protecție împotriva facturilor medicale mari care trebuie plătite în caz de boală.
Cu toate acestea, este important să rețineți dezavantajele COBRA. Unele dintre cele mai importante dintre acestea includ costul ridicat al asigurării atunci când este suportat în întregime de către individ, perioada limitată de acoperire în cadrul COBRA și dependența continuă de angajator. Dacă angajatorul alege să întrerupă acoperirea, un fost angajat sau beneficiar afiliat nu va mai avea acces la COBRA.
Dacă angajatorul schimbă planul de asigurări de sănătate, un beneficiar COBRA va trebui să accepte modificările, chiar dacă planul modificat nu oferă cea mai bună potrivire pentru nevoile individuale. Un nou plan poate modifica perioada de acoperire și numărul de servicii disponibile, de exemplu, și poate crește sau reduce deductibile și coplăți.
Din aceste motive, persoanele eligibile pentru acoperirea COBRA ar trebui să cântărească avantajele și dezavantajele COBRA față de alte planuri individuale disponibile pentru a selecta cea mai bună potrivire posibilă.
Un potențial beneficiar COBRA poate, de asemenea, să exploreze, de exemplu, dacă se poate califica pentru un program de asistență publică, cum ar fi Medicaid sau alte programe de stat sau locale. Cu toate acestea, astfel de planuri pot fi limitate la grupuri cu venituri mici și pot să nu ofere cele mai bune îngrijiri și servicii în comparație cu alte planuri.
Persoanele sănătoase pot explora opțiunea unui plan de reducere a asistenței medicale la prețuri reduse. Dar aceste planuri nu se consideră acoperire de asigurare, ceea ce poate face dificilă obținerea unei asigurări de sănătate în viitor, deoarece înscrierea la unul dintre aceste planuri înseamnă că acoperirea asigurării este considerată întreruptă.
Gestionarea unui COBRA Premium ridicat
Dacă luați în considerare acoperirea COBRA, dar sunteți îngrijorat de diferențele dintre costul acoperirii asigurării prin acest program și costul asigurării cu sprijinul unui angajator, există o serie de considerații importante de care trebuie să aveți în vedere.
Când vă pierdeți slujba, vă pierdeți în general contul de cheltuieli flexibil (FSA). Dacă pierderea locului de muncă este amenințată, vi se permite să cheltuiți contribuția întregului an la ASF înainte de a deveni șomer. Dacă urmați să contribuiți cu 1.200 de dolari pe an, dar este doar ianuarie, de exemplu, și ați reținut doar 100 USD din salariu pentru FSA, puteți totuși cheltui toți cei 1.200 de dolari pe care intenționați să îi contribuiți – să spunem, văzând toți medicii și completându-vă imediat toate rețetele.
La alegerea COBRA, vă puteți schimba planul în perioada de înscriere anuală deschisă a angajatorului și puteți opta pentru un plan mai puțin costisitor, cum ar fi o organizație furnizor preferată (PPO) sau o organizație de întreținere a sănătății (HMO).
Dacă este disponibil, un credit fiscal rambursabil numit Credit fiscal pentru acoperirea sănătății (HCTC) poate fi utilizat de persoanele fizice eligibile pentru a plăti până la 72,5% din primele calificate de asigurări de sănătate, inclusiv acoperirea continuă COBRA. Programul HCTC urma să expire la 31 decembrie 2020, dar IRS a extins programul până la 31 decembrie 2021.
Deducerile fiscale ar putea contribui, de asemenea, la reducerea sarcinii primelor mai mari. În timp ce depuneți declarațiile fiscale anuale, vi se permite să deduceți primele COBRA și alte cheltuieli medicale care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat (AGI) din declarația dvs. fiscală federală din 2019 (dar trebuie să detaliați deducerile dvs. în anexa A ). Rețineți că valoarea pragului urmează să crească la 10% din AGI pentru impozitele din 2020.
Puteți obține economii suplimentare prin reducerea altor cheltuieli cu asistența medicală, cum ar fi trecerea la medicamente generice sau cumpărarea unor consumabile mai mari cu reducere și vizitarea unei comunități cu costuri reduse sau a unei clinici de vânzare cu amănuntul pentru servicii medicale de bază.
În cele din urmă, puteți utiliza fondurile contului dvs. de economii de sănătate (HSA) pentru a plăti primele COBRA, precum și cheltuielile medicale, care ar putea reduce semnificativ pierderea beneficiilor de asigurare de sănătate.
Este important să rețineți că efectuarea plăților în timp util la primele COBRA este esențială pentru menținerea acoperirii pe durata eligibilității dvs. Plata inițială a primei se datorează în termen de 45 de zile de la data alegerilor dvs. COBRA, iar nerealizarea acestei plăți ar putea duce la pierderea drepturilor COBRA. Plata este de obicei concepută pentru a acoperi o perioadă retroactivă, care revine la data pierderii acoperirii și la evenimentul de calificare care a stabilit eligibilitatea.
Dacă nu efectuați plățile COBRA la timp, dar efectuați în perioada de grație pentru perioada respectivă de acoperire, există posibilitatea ca acoperirea dvs. să fie anulată până la primirea plății, moment în care acoperirea va fi restabilită.
Puteți utiliza fondurile contului dvs. de economii de sănătate (HSA) pentru a plăti primele COBRA, precum și cheltuielile medicale, care ar putea reduce semnificativ pierderea prestațiilor de asigurări de sănătate.
Jurisdicția Guvernului asupra COBRA
Mai multe agenții ale guvernului federal sunt responsabile pentru administrarea acoperirii COBRA. În prezent, Departamentele Muncii și Trezoreriei mențin jurisdicția asupra planurilor de sănătate de grup din sectorul privat, în timp ce Departamentul pentru sănătate și servicii umane este responsabil pentru planurile de sănătate din sectorul public. Cu toate acestea, aceste agenții nu sunt neapărat puternic implicate în procesul de solicitare a acoperirii COBRA sau a aspectelor conexe ale programului de acoperire continuă.
Responsabilitatea de reglementare a Departamentului Muncii include divulgarea și notificarea cerințelor COBRA, astfel cum sunt stipulate de lege. Și Centrul pentru Servicii Medicare și Medicaid oferă informații despre prevederile COBRA pentru angajații din sectorul public.
Legea americană de recuperare și reinvestire din 2009 a extins eligibilitatea COBRA și, de asemenea, a redus ratele persoanelor eligibile cu 65% pentru până la nouă luni de acoperire. Restul de 65% din plată este acoperit de fostul angajator printr-un credit fiscal de salarizare.
Se solicită acoperirea COBRA
Pentru a începe acoperirea COBRA, o persoană trebuie să confirme că este eligibilă pentru asistență în conformitate cu cerințele enumerate mai sus. În mod obișnuit, o persoană eligibilă va primi o scrisoare de la un angajator sau de la un asigurător de sănătate care prezintă beneficiile COBRA. Unora le este greu să înțeleagă această notificare, deoarece include o cantitate mare de informații juridice și limbaj. Dacă aveți dificultăți în a stabili dacă sunteți eligibil pentru COBRA sau cum să începeți acoperirea prin acest program, contactați fie asigurătorul de sănătate, fie departamentul de resurse uman al fostului dvs. angajator.
Pentru persoanele care nu sunt eligibile pentru COBRA sau pentru cei care caută alternative, există și alte opțiuni; în unele cazuri, planul de asigurări de sănătate al unui soț poate fi o posibilitate.
Pentru persoanele care nu sunt eligibile pentru COBRA sau pentru cei care caută alternative, există și alte opțiuni. În unele cazuri, planul de asigurări de sănătate al unui soț poate fi o posibilitate. Sau s-ar putea să vă explorați opțiunile pe piața federală de asigurări de sănătate sau pe o piață de asigurări de sănătate de stat.
Așa cum s-a indicat mai sus, programele Medicaid și alte politici pe termen scurt concepute pentru cei care se confruntă cu un decalaj în acoperirea sănătății pot fi, de asemenea, disponibile pentru dvs. Profesioniștii în asigurări de sănătate descurajează de obicei persoanele să aleagă să rămână neasigurate în totalitate, deoarece posibilitatea unor dezavantaje grave este mare – mai ales într-un timp incert. Din fericire, persoanele eligibile pentru acoperirea COBRA au cel puțin 60 de zile pentru a alege să participe la program.
Linia de fund
COBRA este o opțiune convenabilă pentru menținerea asigurărilor de sănătate dacă pierdeți beneficiile de sănătate sponsorizate de angajator și, uneori, este și cea mai bună opțiune. Cu toate acestea, costul este adesea ridicat, iar planul nu este întotdeauna cel mai potrivit pentru a se potrivi nevoilor unei persoane sau a unei familii.