Finanțarea facturilor
Ce este finanțarea facturilor?
Finanțarea facturilor este o modalitate prin care întreprinderile pot împrumuta bani din sumele datorate de la clienți. Finanțarea facturilor ajută întreprinderile să îmbunătățească fluxul de numerar, să plătească angajații și furnizorii și să reinvestească în operațiuni și creștere mai devreme decât ar putea, dacă ar trebui să aștepte până când clienții lor își vor achita soldurile integral. Companiile plătesc creditorului un procent din suma facturii ca taxă pentru împrumutarea banilor. Finanțarea facturilor poate rezolva problemele asociate cu clienții care necesită mult timp să plătească, precum și dificultățile de a obține alte tipuri de credite comerciale.
Finanțarea facturilor este, de asemenea, cunoscută sub numele de „ finanțare a creanțelor ” sau pur și simplu „finanțare a creanțelor”.
Înțelegerea finanțării facturilor
Atunci când întreprinderile vând bunuri sau servicii clienților mari, cum ar fi angrosiștii sau comercianții cu amănuntul, de obicei o fac pe credit. Aceasta înseamnă că clientul nu trebuie să plătească imediat pentru bunurile pe care le achiziționează. Companiei care cumpără primește o factură care are suma totală datorată și data scadenței facturii. Cu toate acestea, oferirea de credite clienților leagă fonduri pe care altfel o întreprindere le-ar putea folosi pentru a-și investi sau dezvolta operațiunile. Pentru a finanța creanțe cu plată lentă sau pentru a acoperi lichiditatea pe termen scurt, companiile pot opta pentru finanțarea facturilor lor.
Finanțarea facturilor este o formă de împrumut pe termen scurt care este extinsă de un creditor clienților săi de afaceri pe baza facturilor neplătite. Prin facturarea facturilor, o companie își vinde creanțele pentru a-și îmbunătăți fondul de rulment, ceea ce ar oferi companiei fonduri imediate care pot fi utilizate pentru a plăti cheltuielile companiei.
Chei de luat masa
- Finanțarea facturilor permite unei companii să își utilizeze facturile neplătite ca garanție pentru finanțare.
- O companie poate utiliza finanțarea pe facturi pentru a îmbunătăți fluxul de numerar pentru nevoile operaționale sau pentru a accelera planurile de extindere și investiții.
- Finanțarea facturilor poate fi structurată astfel încât clientul companiei să nu știe că factura lor a fost finanțată sau poate fi gestionată în mod explicit de către creditor.
Finanțarea facturilor din perspectiva creditorului
Finanțarea facturilor beneficiază împrumutătorii, deoarece, spre deosebire de extinderea unei linii de credit, care ar putea fi nesecurizată și nu lasă prea multă cale de recurs dacă afacerea nu rambursează ceea ce împrumută, facturile acționează ca garanție pentru finanțarea facturilor. De asemenea, creditorul își limitează riscul prin faptul că nu avansează 100% din suma facturii către afacerea cu împrumut. Finanțarea facturilor nu elimină tot riscul, totuși, deoarece clientul nu ar putea plăti niciodată factura. Acest lucru ar avea ca rezultat un proces de încasare dificil și costisitor, care implică atât banca, cât și afacerea, finanțând facturi cu banca.
Cum este structurată finanțarea facturilor
Finanțarea facturilor poate fi structurată în mai multe moduri, cel mai frecvent prin factoring sau reducere. Cu facturarea facturilor, compania își vinde facturile restante unui creditor, care ar putea plăti companiei 70% până la 85% în fața valorii facturilor. Presupunând că împrumutătorul primește plata integrală pentru facturi, acesta va remite către întreprindere restul de 15% până la 30% din sumele facturii, iar compania va plăti dobânzi și / sau comisioane pentru servicii. Întrucât creditorul colectează plăți de la clienți, aceștia vor fi conștienți de acest acord, care s-ar putea reflecta slab asupra afacerii.
Ca alternativă, o companie ar putea utiliza reducerea facturilor, care este similară cu facturarea facturilor, cu excepția faptului că afacerea, nu creditorul, încasează plăți de la clienți, astfel încât clienții nu sunt conștienți de acord. Cu reducerea facturilor, creditorul va avansa afacerea până la 95% din suma facturii. Atunci când clienții își plătesc facturile, afacerea rambursează creditorul, minus o taxă sau dobânzi.