REER maturat
Ce este un REER maturat?
Un REER maturizat este un plan canadian de economii de pensionare înregistrat, care este înregistrat la guvernul canadian și este utilizat în prezent pentru a produce venituri de pensionare pentru beneficiar.
Chei de luat masa
- Un plan de economii de pensionare înregistrat maturizat (RRSP) este un plan canadian de pensionare care nu mai este în faza de acumulare (adică s-a maturizat).
- Un REER maturizat are, în schimb, sarcina de a furniza venituri din pensii beneficiarilor săi.
- Fiind un cont de pensie deținut individual, un REER matur nu va plăti automat venitul din pensie. În schimb, pensionarii trebuie să facă retrageri periodice din cont.
Bazele unui REER maturat
Un REER maturizat este similar cu un fond de venituri din pensii înregistrat (FIR), în sensul că ambii plătesc venituri din pensii beneficiarului. Cu toate acestea, un RRIF a fost transferat unui transportator și reînregistrat la guvern ca alt instrument financiar înregistrat și efectuează plăți periodice către rentă. Un REER maturizat nu efectuează plăți. Pentru ca beneficiarii să scoată bani dintr-un REER maturizat, aceștia trebuie să facă retrageri periodice.
La fel ca în cazul planurilor de pensionare 401 (k) sponsorizate de angajați în America, activele din conturile REER sponsorizate de guvern cresc fără taxe și nu sunt impozitate pentru câștigurile de capital, dividendele sau dobânzile. Ambele întârzie plata impozitelor până la pensionare, când rata marginală de impozitare pentru majoritatea participanților este probabil mai mică decât în anii de muncă ai pensionarului.
Opțiuni de scadență RRSP
Un REER se maturizează legal la 31 decembrie a anului în care participantul la plan împlinește vârsta de 71 de ani. În acel moment, un REER maturizat poate fi convertit în oricare dintre acestea sau într-o combinație de trei opțiuni de scadență:
- Schimbați unele sau toate activele RRSP într-un RRIF și începeți să primiți plăți anuale minime din contul RRIF.
- Utilizați parțial sau tot contul RRSP pentru a cumpăra o anuitate și pentru a începe să primiți plăți impozabile.
- În numerar parțial sau total din contul REER, documentați retragerea din declarația de impozit pe venit din acel an și plătiți impozitul pe venit rezultat.
Rețineți că un participant la REER nu trebuie să aștepte până la vârsta de 71 de ani pentru a începe să primească plăți din conturile sale, atâta timp cât REER-ul este convertit într-un RRIF sau o rentă în orice moment înainte de data scadenței planului.
REER, CELI și alte surse de venit pentru pensionare
După înființarea sa în 1957, RRSP a fost singurul plan de pensionare sponsorizat de guvern disponibil canadienilor timp de mai bine de jumătate de secol. Acest lucru s-a schimbat în 2009, când a intrat în vigoare contul de economii fără taxe (CELI).
CELI din Canada este oarecum comparabil cu Roth IRA din SUA Ambele sunt scutite de impozite și sunt finanțate cu bani după impozitare. Ambele asigură o creștere fără impozite, iar fondurile, inclusiv câștigurile, sunt scutite de impozitare la retragere. Deși obiectivul atât al REER, cât și al CELI este același, de a ajuta canadienii să economisească bani, fiecare este un vehicul unic de economisire cu caracteristici distincte.
Potrivit unui sondaj din 2018, 51% dintre canadieni au sau se așteaptă să aibă un REER ca sursă de venit din pensie, comparativ cu 32% pentru cel mai recent CELI înființat. Cu toate acestea, 57% dintre canadieni, în special respondenții mai în vârstă, menționează în continuare pensiile guvernamentale și prestațiile guvernamentale ca sursă principală a prestațiilor lor de pensionare actuale sau viitoare. Planurile de pensii sponsorizate de angajatori au fost, de asemenea, menționate frecvent.