Valoarea netă
Ce este valoarea netă?
Valoarea netă este valoarea activelor pe care le deține o persoană sau o corporație, minus datoriile pe care le datorează. Este un indicator important pentru a evalua starea de sănătate a unei companii, oferind un instantaneu util al poziției sale financiare actuale.
Chei de luat masa
- Valoarea netă este un concept cantitativ care măsoară valoarea unei entități și se poate aplica persoanelor fizice, corporațiilor, sectoarelor și chiar țărilor.
- Valoarea netă oferă un instantaneu al poziției financiare actuale a unei entități.
- În afaceri, valoarea netă este, de asemenea, cunoscută sub numele de valoare contabilă sau capital propriu.
- Persoanele cu o valoare netă substanțială sunt numite persoane cu valoare netă ridicată (HNWI).
Înțelegerea valorii nete
Valoarea netă se calculează prin scăderea tuturor pasivelor din active. Un activ este orice deținut care are valoare monetară, în timp ce pasivele sunt obligații care epuizează resursele, cum ar fi împrumuturile, conturile de plătit și creditele ipotecare.
Valoarea netă poate fi descrisă fie pozitivă, fie negativă, cu prima însemnând că activele depășesc pasivele și cea din urmă că pasivele depășesc activele. Valoarea netă pozitivă și în creștere indică o bună sănătate financiară. Pe de altă parte, scăderea valorii nete este un motiv de îngrijorare, deoarece ar putea semnala o scădere a activelor în raport cu pasivele.
Cea mai bună modalitate de îmbunătățire a valorii nete este fie reducerea pasivelor în timp ce activele rămân constante sau cresc, fie creșterea activelor în timp ce pasivele rămân constante sau scad.
Tipuri de valoare netă
Valoarea netă poate fi aplicată persoanelor fizice, companiilor, sectoarelor și chiar țărilor.
Valoare netă în afaceri
În afaceri, valoarea netă este, de asemenea, cunoscută sub numele de valoare contabilă sau capital propriu. Bilanț este, de asemenea, cunoscut ca o declarație în valoare netă. Valoarea capitalurilor proprii ale unei companii este egală cu diferența dintre valoarea activelor totale și a datoriilor totale. Rețineți că valorile din bilanțul unei companii evidențiază costurile istorice sau valorile contabile, nu valorile actuale de piață.
Împrumutătorii examinează valoarea netă a unei companii pentru a determina dacă este sănătoasă din punct de vedere financiar. Dacă datoriile totale depășesc activele totale, este posibil ca un creditor să nu fie prea încrezător în capacitatea unei companii de a-și rambursa împrumuturile.
O companie profitabilă în mod constant va înregistra o valoare netă în creștere sau o valoare contabilă, atâta timp cât aceste câștiguri nu sunt distribuite integral acționarilor ca dividende. Pentru o companie publică, o valoare contabilă în creștere va fi adesea însoțită de o creștere a valorii prețului acțiunilor sale.
Valoare netă în finanțe personale
Valoarea netă a unei persoane este pur și simplu valoarea rămasă după scăderea pasivelor din active.
Exemple de datorii, cunoscute și sub denumirea de datorii, includ ipoteci, solduri ale cardurilor de credit, împrumuturi studențești și împrumuturi auto. Între timp, activele unei persoane includ soldurile conturilor de verificare și de economii, valoarea titlurilor precum acțiuni sau obligațiuni, valoarea proprietății imobiliare, valoarea de piață a unui automobil și colab. Orice a rămas după vânzarea tuturor activelor și achitarea datoriilor personale este valoarea netă.
Important
Rețineți că valoarea valorii nete personale include valoarea curentă de piață a activelor și costurile curente ale datoriilor.
Oamenii cu o valoare netă substanțială sunt cunoscuți ca persoane cu valoare netă ridicată (HNWI) și formează piața principală pentru administratorii de avere și consilierii de investiții. Investitorii cu o valoare netă, cu excepția reședinței lor principale, de cel puțin 1 milion de dolari – fie singuri, fie împreună cu soțul lor – sunt „investitori acreditați” în ochii Comisiei de valori mobiliare și de schimb (SEC) și, prin urmare, li se permite să investească în ofertele de valori mobiliare neînregistrate.
Exemplu de valoare netă
Luați în considerare un cuplu cu următoarele active:
- Reședință principală evaluată la 250.000 USD,
- Un portofoliu de investiții cu o valoare de piață de 100.000 USD,
- Automobile și alte active evaluate la 25.000 USD.
Datoriile includ:
- Un sold ipotecar restant de 100.000 USD
- Un împrumut auto de 10.000 de dolari
Prin urmare, valoarea netă a cuplului ar fi calculată ca:
[250.000 USD + 100.000 USD + 25.000 USD] – [100.000 USD + 10.000 USD] = 265.000 USD
Să presupunem că cinci ani mai târziu, poziția financiară a cuplului se schimbă: valoarea rezidenței este de 225.000 USD, portofoliul de investiții 120.000 USD, economiile 20.000 USD, automobile și alte active 15.000 USD; soldul împrumutului ipotecar 80.000 USD, iar împrumutul auto 0 USD, deoarece a fost achitat. Pe baza acestor noi cifre, valoarea netă cinci ani mai târziu ar fi:
[225.000 USD + 120.000 USD + 20.000 USD + 15.000 USD] – 80.000 USD = 300.000 USD.
Valoarea netă a cuplului a crescut cu 35.000 de dolari, în ciuda scăderii valorii reședinței și a mașinii. După cum putem vedea mai sus, aceste scăderi au fost mai mult decât compensate de creșterea altor active, în acest caz portofoliul de investiții și economii, precum și o scădere a datoriilor datorate.
Pentru a vă calcula valoarea netă, utilizați gratuit Net Worth Tracker, care vă permite să calculați, să analizați și să înregistrați gratuit valoarea netă.
consideratii speciale
Valoare netă negativă
O valoare netă negativă rezultă dacă datoria totală este mai mare decât activele totale. De exemplu, dacă suma facturilor pe cardul de credit ale unei persoane, a facturilor de utilități, a plăților ipotecare restante, a facturilor de împrumut auto și a împrumuturilor studențești este mai mare decât valoarea totală a numerarului și a investițiilor lor, valoarea netă va fi negativă.
Valoarea netă negativă este un semn că o persoană sau o familie trebuie să își concentreze energia asupra reducerii datoriilor. Un buget dur, utilizarea unor strategii de reducere a datoriilor, cum ar fi bulgări de zăpadă sau avalanșă, și poate negocierea unor datorii cu creditorii poate ajuta uneori oamenii să iasă dintr-o gaură de valoare netă negativă și să înceapă să își construiască resursele. La începutul vieții, o valoare netă negativă nu este neobișnuită – împrumuturile studențești înseamnă chiar și cei mai atenți-cu-bani tineri pot începe datorând mai mult decât dețin. Responsabilitățile familiale sau o boală neașteptată pot, de asemenea, împinge oamenii în roșu.
Atunci când nimic altceva nu a funcționat, raportul de credit al unei persoane timp de mulți ani.