Cele mai ignorate deduceri fiscale
Deducerile fiscale detaliate le- au oferit multor salariați americani șansa de a-și înmulți mai multe venituri, mai degrabă decât de a preda numerarului câștigat greu guvernului. Pentru cei care Serviciul de venituri interne (IRS).
Chei de luat masa
- Dacă nu luați deducerea standard a impozitelor pe venit, lipsa unei deduceri detaliate vă poate costa rambursarea dolarului.
- Modificările regulilor aduse deducerilor fiscale pe baza Legii privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 au eliminat unele deduceri de cheltuieli, permițând în același timp altor detaliere.
- Cheltuielile legate de muncă, proprietatea asupra locuințelor și oferirea de caritate sunt toate modalități ușoare de a acumula deduceri. Trecem prin unele dintre cele adesea trecute cu vederea mai jos.
Modificări ale regulii legii privind reducerile fiscale și legea locurilor de muncă
În 2020, decizia de a lua în considerare detalierea vine cu o avertizare importantă, din cauza modificărilor aduse de Legeaprivind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 (TCJA).Înainte de a trece la probleme cu completarea acelui formular din anexa A, rețineți că deducerile standard, care au crescut semnificativ în 2018, au fost cu mult mai mari.În 2020, deducerile standard sunt de 12.400 USD pentru persoanele fizice și persoanele căsătorite care depun separat, 18.650 USD pentru capii de gospodărie și 24.800 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun sau sunt văduve calificate. Pentru anul fiscal 2021, deducerile standard vor crește din nou – până la 12.550 USD, 18.800 USD și respectiv 25.100 USD.
Rețineți că TCJA a eliminat, de asemenea, scutirea personală, deci ar trebui să faceți acest lucru în calculele dvs. De asemenea, legea a eliminat sau a modificat regulile pentru o serie de deduceri fiscale pe care le-ați putut lua în 2017. Pe de altă parte, TCJA nu mai limitează deducerile globale detaliate în funcție de venitul dvs. brut ajustat (AGI), care este cel puțin o schimbare pozitivă pentru detaliere.
Dacă totalul deducerilor dvs. detaliate conform noii facturi fiscale scade sub sumele enumerate mai sus, este mai bine să luați deducerea standard. Dacă nu, citiți mai departe pentru a afla despre cele mai ignorate deduceri detaliate și despre modul în care acestea vă pot ajuta să economisiți și mai mult.
Deducându-ți casa dulce
Deținerea unei locuințe vă poate oferi punctele plătite atunci când ați cumpărat locuința și eventualelededuceri pentru dobânzi ipotecare. De asemenea, puteți deduce impozitele pe proprietate plătite în timpul în care locuiți în casa dvs. Iată avertismentele: pentru creditele ipotecare încheiate la sau după 15 decembrie 2017, noua lege fiscală vă permite să deduceți dobânzi la sume de împrumut de până la 750.000 USD (pentru împrumuturile mai vechi, limita este de 1 milion de dolari).
Vă rugăm să rețineți, dacă împrumutul dvs. pentru locuințe depășește limita de 750.000 USD (sau 1 milion de dolari), puteți deduce în continuare dobânda ipotecară aferentă părții împrumutului dvs. până la suma respectivă.
În plus, contribuabilii sunt limitați la o deducere de 10.000 USD (5.000 USD dacă sunt căsătoriți, depunând separat) pentru impozitele de stat și locale (SALT), care este o combinație de impozite pe proprietate plus impozite pe venit local sau de stat sau impozite pe vânzări. Deducerea pentruprimele de asigurare ipotecară privată a fost readusă până în anul fiscal 2020.
Când vă vindeți casa, obțineți și unele avantaje fiscale. Puteți deduce impozitele pe proprietate și dobânzile ipotecare pe care le-ați plătit pentru partea din an înainte de a vinde. Dacă sunteți militar activ, puteți chiar să deduceți cheltuielile de mutare. Puteți, de asemenea, să deduceți taxele pe care le suportați pentru a vă descărca casa, orice comision pe care l-ați plătit unui agent imobiliar și orice taxe pe care le-ați plătit la închidere, cum ar fi taxele legale sau de garanție, precum și costurile reparațiilor sau îmbunătățirilor. Dar acestea nu sunt cu adevărat deduceri fiscale – sunt deduse din prețul de vânzare, ceea ce vă ajută să reduceți câștigul și să reduceți impozitul pe câștigurile de capital.
Conducerea spre casă o reducere a impozitelor
Plătiți o taxă de vânzare pentru mașina dvs. atunci când o cumpărați. Unele state continuă să vă impoziteze în fiecare an pentru, după cum spune statul Kentucky, „privilegiul de a folosi un autovehicul pe autostrăzile publice”. Majoritatea statelor trimit, de asemenea, o notificare pentru a solicita plata impozitelor pentru a vă înmatricula mașina în fiecare an. După ce v-ați dat noua decalcomanie pe mașină, este posibil să fiți în măsură să depuneți chitanța și să adăugați acea plată la deducerile pentru impozitele pe proprietatea personală în luna aprilie.
Dacă statul dvs. calculează un procent din înmatricularea vehiculului pe baza valorii mașinii dvs., puteți deduce acel procent ca parte a taxelor asupra proprietăților personale. Procentul de înmatriculare al vehiculului pe baza greutății mașinii dvs. nu este deductibil din impozit. De exemplu, în New Hampshire, o parte din înmatricularea mașinii este deductibilă (porțiunea municipală care se calculează pe baza valorii) și o parte nu este deductibilă (porțiunea de stat care se bazează pe greutate).
Același lucru este valabil și pentru un RV sau o barcă – verificați documentele de înregistrare pentru a vedea dacă plătiți impozite pe proprietate și pentru acestea și țineți cont de plafonul de 10.000 $ pentru totalul taxelor SALT.
Făcând bine făcând bine
Ați donat blugilor skinny și măsuța de cafea cu roți de vagon către Goodwill, care la rândul său a redus impozitele dvs. prin creștereadeducerilor caritabile. IRS cere să furnizați „o evaluare calificată a articolului cu returnarea” atunci când donați un articol (sau un grup de articole) în valoare de peste 5.000 USD. Pentru articole precum electronice, electrocasnice și mobilier, poate fi necesar să plătiți un profesionist pentru a evalua valoarea donației dvs.
Pentru solicitanții din 2020, din cauza pandemiei coronavirusului și a Legii CARES care rezultă, contribuabililor care nu fac obiectul detaliilor li se permite, de asemenea, până la o deducere de 300 USD pentru contribuțiile caritabile făcute în 2020. În plus, limitarea AGI de 60% este suspendată pentru detalierea contribuabililor care donează pentru caritate în 2020.
Persoanele pot alege să deducă donații de până la 100% din AGI din 2020 (de la 60% de obicei). Corporațiile pot deduce până la 25% din venitul impozabil, în plus față de limita anterioară de 10%.În plus, secțiunea 2204 din Legea CARES permite persoanelor eligibile care nu detaliază deduceri să deducă 300 USD din contribuții caritabile calificate ca o deducere „peste linie”, adică ca o ajustare în determinarea venitului brut ajustat (AGI), pentru Anul fiscal 2020.
Donațiile de câștiguri de capital, cum ar fi stocul apreciat, sunt limitate la 30% din AGI și este posibil să nu mai solicitați o deducere pentru contribuțiile care vă dau dreptul la drepturi de ședere atletică la colegiu. Verificați Publicația IRS 526 pentru mai multe detalii.
Călătorind pentru caritate
Dacă sunteți tipul de persoană căruia îi place să-și doneze timpul liber pentru voluntariat și vă scufundați în propriul portofel pentru a călători la organizația caritabilă preferată, puteți adăuga aceste cheltuieli la deducerile dvs. caritabile (dar nu și valoarea sau timpul sau serviciul dvs. ). Scopul principal al călătoriei trebuie să fie caritate, fără niciun element substanțial al unei vacanțe. Potrivit IRS, pentru a te califica, trebuie să fii „de serviciu într-un sens autentic și substanțial pe tot parcursul călătoriei”.
Indiferent dacă mergeți cu autobuzul sau conduceți propria mașină, veți avea nevoie de evidențe bune ale activităților caritabile: Păstrați chitanțe pentru transportul public sau jurnale de kilometraj pentru mașina dvs. (pentru care puteți percepe tariful standard de 0,14 USD pe milă pentru organizațiile de caritate), precum și chitanțe pentru parcare și taxe.
A rămâne sănătos oferă deduceri un picior
A rămâne sănătos vă poate costa un braț și un picior. IRS vă permite o deducere specială pentru cheltuielile medicale, dar numai pentru partea de cheltuieli care depășește 7,5% din AGI. Astfel, dacă AGI-ul dvs. este de 50.000 USD în 2020, puteți deduce doar partea din cheltuielile dvs. medicale de peste 3.750 USD. Dacă compania dvs. de asigurări vă rambursează orice parte a cheltuielilor dvs., suma respectivă nu poate fi dedusă.În plus, dacă asigurarea vă rambursează într-un viitor an fiscal pentru orice parte a cheltuielilor solicitate în anul curent, va trebui să adăugați rambursarea (până la suma pe care ați luat-o drept deducere) ca venit în anul viitor.
O parte din banii pe care îi plătiți pentru asigurarea de îngrijire pe termen lung (LTC) vă poate reduce, de asemenea, sarcina fiscală. Asigurarea de îngrijire pe termen lung este o cheltuială medicală deductibilă, iar IRS vă permite să deduceți o parte din creștere a primei pe măsură ce îmbătrâniți, dar numai dacă asigurarea nu este subvenționată de angajatorul dvs. sau de angajatorul soțului dumneavoastră.
Contribuțiile la conturile de economii de sănătate (HSA) sunt deductibile din impozite. Dacă aveți un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată (HDHP), puteți contribui până la 3.550 USD în 2020 (3.600 USD în 2021). Dacă aveți un HDHP de familie, puteți contribui până la 7.100 USD (7.200 USD în 2021).
Există un alt beneficiu adesea trecut cu vederea atunci când vă vizitați medicul. Puteți deduce costul transportului și al călătoriei pentru a obține asistență medicală, ceea ce înseamnă că puteți anula cheltuielile cu luarea autobuzului, cheltuielile cu mașina (la rata standard a kilometrajului în scopuri medicale de 0,16 USD pe milă), taxele, parcarea și cazare (dar nu mesele) – dacă totalul depășește limita de 7,5% pentru 2020. Există limitări pentru aceste cheltuieli. De exemplu, în timp ce călătoriți pentru asistență medicală, puteți deduce până la 50 USD de persoană pe noapte de cazare.
De asemenea, puteți deduce orice coplată suplimentară, costurile medicamentelor eliberate pe bază de rețetă și taxele de laborator ca parte a cheltuielilor dvs. medicale – dacă totalul depășește limita de 7,5% pentru 2020. IRS vă permite să luați în calcul taxele și serviciile comune dacă acestea nu sunt acoperite integral de planul dvs. de asigurare, cum ar fi servicii de terapie și asistență medicală. De fapt, definiția IRS acheltuielilor medicale este destul de largă și poate include elemente precum acupunctura și programele de renunțare la fumat.
Deduceri diverse (Ce le-a mai rămas)
Regulile TCJA elimină majoritatea deducerilor care anterior se încadrau în categoria „deduceri detaliate diverse”. Multe dintre aceste deduceri au fost supuse unui prag de 2% din AGI, ceea ce înseamnă că ați putea deduce doar suma care a depășit 2% din AGI. Conform TCJA, pragul de 2% din AGI nu se mai aplică, dar nu mai puteți deduce următoarele.
- Cheltuieli nerambursate de locuri de muncă, cum ar fi călătoriile legate de muncă și cotizațiile sindicale
- Cheltuieli de mutare nerambursate, dacă ați trebuit să vă mutați pentru a ocupa un nou loc de muncă (excepție: mișcare militară activă din cauza ordinelor militare)
- Majoritatea cheltuielilor de investiții, inclusiv comisioanele de consultanță și de gestionare
- Taxe de pregătire a impozitelor (cu excepția taxelor de pregătire a programelor C, E sau F – care sunt considerate cheltuieli deductibile pentru afaceri)
- Taxe pentru contestarea unei hotărâri IRS
- Cheltuieli de hobby
- Pierderi de accidente sau furturi personale, cu excepția cazului în care apar într-o zonă de dezastru desemnată federal22
Iată ce puteți deduce în continuare:
- Pierderi de jocuri de noroc până la suma câștigurilor tale
- Dobânzi pentru banii pe care îi împrumutați pentru a cumpăra o investiție
- Pierderi de accidente și furturi pe proprietăți producătoare de venituri
- Impozitul pe proprietate federal pe veniturile din anumite elemente moștenite, cum ar fi IRA-urile și prestațiile de pensionare
- Cheltuieli de muncă legate de deficiențe pentru persoanele cu dizabilități
- Dobânzi pentru împrumuturile studențești (limitate la cel mai mic de 2.500 USD sau dobânda totală pe care ați plătit-o în anul)24
Linia de fund
Bucățile de hârtie pe care le înghesuiți în portofel pot însemna mai mulți bani în contul dvs. bancar care vin din sezonul fiscal. Păstrați chitanțele pentru servicii și păstrați un dosar pe tot parcursul anului, astfel încât să aveți o evidență a celor mai mici cheltuieli pe care le suportați pentru afaceri, caritate și sănătatea dumneavoastră. Pe măsură ce aceste cheltuieli se adună, în cele din urmă vă pot reduce factura fiscală.