Conturi de economii de sănătate: avantaje și dezavantaje
Un cont de economii de sănătate (HSA) este ca un cont de economii personale, dar poate fi utilizat doar pentru cheltuieli medicale calificate. Pentru a fi eligibil, trebuie să fiți înscris într-un Plan de sănătate cu mare deducere (HDHP). HSA-urile au și avantaje fiscale, dar există unele dezavantaje de luat în considerare.
Chei de luat masa
- Un cont de economii de sănătate (HSA) poate ajuta persoanele care au planuri de asigurări de sănătate deductibile să își acopere costurile din buzunar.
- Contribuțiile la HSA nu sunt, în general, supuse impozitului pe venit federal, iar câștigurile din cont cresc fără taxe.
- Banii cheltuiți într-un HSA se răstoarnă la sfârșitul anului, deci sunt disponibili pentru cheltuieli de sănătate viitoare.
- Planurile de sănătate cu deductibilitate ridicată, care sunt o cerință pentru HSA, nu sunt întotdeauna cea mai bună opțiune, mai ales pentru cei care se așteaptă să aibă cheltuieli medicale semnificative în viitor.
Avantajele conturilor de economii de sănătate
Următoarele includ avantajele oferite de conturile de economii de sănătate:
Multe cheltuieli se califică
Cheltuielile eligibile includ o gamă largă de servicii medicale, dentare și de sănătate mintală. Acestea sunt explicate în detaliu în Publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare.
Ca urmare aLegii privind asistența pentru coronavirus, ajutor și securitate economică (CARES), adoptată în 2020, medicamentele fără prescripție medicală și produsele menstruale sunt acum cheltuieli HSA calificate.1
Alții pot contribui
Contribuțiile pot proveni de la dvs., de la angajatorul dvs., de la o rudă sau de la oricine altcineva care dorește să adauge la HSA. Cu toate acestea, IRS stabilește limite.În anul fiscal 2020, de exemplu, limita este de 3.550 USD pentru persoanele fizice și 7.100 USD pentru familii, plus o contribuție suplimentară de 1.000 USD pentru „recuperarea” pentru oricine are vârsta de 55 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului fiscal.3
Contribuții înainte de impozitare
Contribuțiile se fac de obicei cu dolari pretax prin deduceri de salarizare de la angajatorul dumneavoastră. Prin urmare, acestea nu sunt incluse în venitul dvs. brut și nu sunt supuse impozitelor federale pe venit.În majoritatea statelor, contribuțiile nu sunt supuseimpozitelor pe venit.
Contribuții după impozitare deductibile din impozite
Dacă faceți contribuții cu dolari după impozitare, le puteți deduce din venitul brut din declarația de impozite, reducând factura fiscală pentru anul respectiv. De exemplu, dacă sunteți o persoană cu vârsta sub 55 de ani, contribuția dvs. maximă permisă în 2021 este de 3.600 USD (3.550 USD pentru 2020). Dacă depuneți 2.600 USD în HSA numai prin deduceri de salarizare până la sfârșitul anului, puteți alege să depuneți încă 1.000 USD pentru a vă reduce datoria fiscală. În general, aveți până la termenul limită de depunere a impozitelor IRS pentru a face contribuția.
Retrageri fără taxe
Retragerile din HSA nu sunt supuse taxelor federale (sau, în majoritatea cazurilor, de stat), dacă le utilizați pentru cheltuieli medicale calificate. Cu toate acestea, HSA-urile pot fi utilizate ca conturi de investiții, permițându-vă să achiziționați acțiuni și alte titluri pentru a vă spori potențial rentabilitatea. Rețineți că investițiile în acțiuni și alte valori mobiliare din cadrul HSA nu sunt recomandate tuturor. Prezintă riscul pierderii de capital și ar trebui considerat doar ca parte a unei strategii diversificate pe termen lung de consolidare a bogăției. Ar fi înțelept să solicitați sfatul unui profesionist în planificarea financiară înainte de a întreprinde astfel de acțiuni.
Câștiguri fără impozite
Orice dobândă sau alte câștiguri din banii din cont sunt scutite de impozite. Majoritatea conturilor HSA câștigă o dobândă minimă, mai mică de 0,1%.
Rollover anual
Dacă rămâneți bani în HSA la sfârșitul anului, aceștia vor trece la anul următor. Aceasta oferă mai multă flexibilitate decât conturile de cheltuieli flexibile (FSA), care pot fi reportate numai în valoare de până la 500 USD sau 2,5 luni în anul planului următor.
Portabilitate
Banii în HSA dumneavoastră rămân disponibile pentru viitoarele cheltuieli medicale calificate, chiar dacă schimbați planurile de asigurări de sănătate, du – te la locul de muncă pentru un alt angajator, sau se pensioneze. În esență, HSA este un cont bancar pe numele dvs., unde decideți cum și când să utilizați fondurile.
HDHP-urile trebuie să stabilească o deductibilă minimă și un maxim pentru costurile din buzunar.În 2021, deductibilul minim este de 1.400 USD pentru o persoană și 2.800 USD pentru o familie și 7.000 USD (individual) și 14.000 USD (familie) pentru costurile din buzunar.
Confort
Majoritatea HSA emit un card de debit, astfel încât să puteți plăti imediat medicamentele eliberate pe bază de rețetă și alte cheltuieli eligibile. Dacă așteptați să vină o factură medicală prin poștă, puteți apela centrul de facturare și efectua o plată prin telefon folosind cardul dvs. de debit HSA. Puteți să vă rambursați alternativ din HSA dacă ați plătit o factură medicală cu o altă formă de plată.
1:49
Dezavantajele conturilor de economii de sănătate
Dacă vă calificați pentru un HSA, iată câteva dintre dezavantajele de luat în considerare:
Cerință de deducere ridicată
Un plan de sănătate foarte scăzut, pe care trebuie să îl aveți pentru a vă califica pentru un HSA, vă poate pune o povară financiară mai mare decât alte tipuri de asigurări de sănătate. Chiar dacă veți plăti mai puțin în prime în fiecare lună, ar putea fi dificil – chiar și cu bani într-un HSA – să veniți cu banii pentru a satisface deductibilul pentru o procedură medicală costisitoare. Acest lucru trebuie luat în considerare pentru oricine știe că va avea facturi medicale puternice într-un anumit an de plan.
Deductibilele pentru HDHP sunt adesea semnificativ mai mari decât minimele cerute și pot fi la fel de mari ca și costurile maxime permise.
Presiune pentru a economisi
Unii oameni pot fi reticenți în a solicita asistență medicală atunci când au nevoie, deoarece nu vor să cheltuiască banii în contul lor HSA.
Impozite și penalități
Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli necalificate înainte de a împlini 65 de ani, veți datora impozite pe venit, plus o penalizare de 20%. După 65 de ani, veți datora impozite, dar nu și penalități.
Păstrarea înregistrărilor
Trebuie să păstrați chitanțele pentru a dovedi că retragerile dvs. au fost utilizate pentru cheltuieli de sănătate calificate. Acest lucru va fi necesar dacă sunteți auditat de IRS.
Taxe
Unele HSA percep o taxă lunară de întreținere sau o taxă per tranzacție, care variază în funcție de instituție. Deși în mod obișnuit nu sunt foarte mari, comisioanele sunt aproape sigur mai mari decât orice dobândă pe care contul o poate câștiga și o va reduce în linia de jos. Uneori, aceste taxe sunt renunțate dacă mențineți un anumit sold minim.
Linia de fund
Dacă sunteți înscris într-un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată, avantajele fiscale ale unui HSA și capacitatea de a transfera bani neutilizați sunt atrăgătoare. Dar planurile de sănătate cu deductibilitate ridicată nu sunt întotdeauna cea mai bună opțiune, mai ales dacă vă așteptați să aveți cheltuieli medicale semnificative.