Rata de înlocuire

Ce este o rată de înlocuire?

O rată de înlocuire este procentul din venitul de pre-pensionare al unui lucrător care este plătit de un program de pensii la pensionare. În sistemele de pensii în care lucrătorii primesc plăți substanțial diferite din cauza veniturilor lor diferite, rata de înlocuire este o măsură comună care poate fi utilizată pentru a determina eficacitatea sistemului de pensii. În unele cazuri, lucrătorii pot utiliza rate de înlocuire pentru a-și estima veniturile din pensie din plan.

Înțelegerea tarifelor de înlocuire

Rata de înlocuire (denumită și rata de înlocuire a venitului) servește drept măsurare a procentului din venitul curent al unui lucrător pe care se poate aștepta să îl producă un anumit plan de pensionare bazat pe pensii. În afară de opțiunile de pensionare bazate pe pensii ale companiei, majoritatea americanilor vor deveni eligibili pentru această formă de înlocuire a venitului după ce se vor califica pentru prestații de pensionare de asigurări sociale.

Ratele de înlocuire sunt menționate în mod obișnuit în dezbaterea privindsistemul de securitate socială din SUA. Conform legislației privind securitatea socială, ratele de înlocuire ar trebui să vizeze aproximativ 40% pentru lucrătorul mediu. Întrucât unii lucrători au planuri de pensii sau beneficii dincolo de prestația de securitate socială, această rată de înlocuire poate fi doar o parte din fondurile disponibile la pensionare.

Nevoile de înlocuire a veniturilor variază de la individ la individ. Suma de care poate avea nevoie o persoană necesită o analiză a nivelului de trai pe care dorește să îl mențină și o înțelegere a costurilor necesare pentru menținerea acelui standard. De exemplu, dacă doi angajați câștigă aceeași plată anuală de 100.000 USD, dar unul necesită 45.000 USD pe an pentru a menține nivelul de trai dorit, în timp ce celălalt necesită 60.000 USD, ratele de înlocuire pentru acei indivizi vor fi de 45% și respectiv 60%.

Chei de luat masa

• Ratele de înlocuire se referă la procentajul din venitul anual de muncă al unei persoane, care este înlocuit cu venitul din pensie atunci când se pensionează.
• Ratele de înlocuire sunt adesea mai mici de 100%, deoarece se crede că persoanele în vârstă au mai puține costuri de trai și cheltuieli, cum ar fi o ipotecă sau copiii de crescut.
• Asigurarea socială din Statele Unite, împreună cu pensiile private și retragerile din conturile de pensionare calificate, cum ar fi planurile 401 (k), contribuie la rata de înlocuire.

Tarife de înlocuire și pensii susținute organizațional

Planurile de pensii, denumite și planuri cu beneficii definite, oferă un beneficiu specific angajaților. Adesea, aceste calcule se bazează pe numărul de ani în care fiecare angajat a lucrat pentru organizație, permițând lucrătorilor să câștige un anumit procent din creditul ratei de înlocuire pe an de serviciu.  La pensionare, un angajat eligibil poate primi prestații calculate pe baza ratei totale de înlocuire câștigate în comparație cu salariul mediu anual primit într-o anumită perioadă de timp.

În timp ce aceste tipuri de pensii pot fi oferite de o varietate de organizații, ele sunt mai frecvent observate în sectorul public, cum ar fi angajații guvernamentali, în loc de sectorul privat.3