Anuități reversibile
Ce sunt anualitățile reversibile?
Termenul de renta reversorie se referă la o strategie de venit din pensie care combină o poliță de asigurare cu o renta imediată pentru a asigura un soț supraviețuitor. Similar unei polițe permanente de asigurare de viață, proprietarul poliței unei anuități reversibile plătește o primă pentru a garanta un beneficiu supraviețuitorului. La decesul asiguratului, beneficiarul primește un venit garantat pe viață, în loc de o sumă forfetară, cu o rată reversibilă.
Chei de luat masa
- O renta reversorie este o strategie de venit pentru pensionare care combină o poliță de asigurare cu o renta imediată pentru un soț supraviețuitor.
- Beneficiarul primește un venit garantat pe viață în loc de o sumă forfetară după decesul asiguratului.
- Politicile sunt deseori reziliate dacă beneficiarul moare înaintea persoanei asigurate.
- Beneficiarii nu datorează impozitul pe venit atunci când asiguratul decedează și, odată cu începerea plăților, impozitul este proratat în funcție de durata de plată.
Cum funcționează anualitățile reversibile
Anuitățile sunt proiectate de instituțiile financiare pentru a plăti o sumă fixă de bani la intervale regulate unei persoane – de obicei pensionarilor. Condițiile acestor produse financiare depind de mai mulți factori diferiți, inclusiv de tipul de anuitate, când începe plata și de durata de plată. Dar anuitățile nu sunt pentru toată lumea, iar anuitățile reversibile sunt pentru mai puțini oameni.
Rentele reversibile sunt un tip de poliță de asigurare de viață. Odată ce asiguratul moare, polița plătește o rată beneficiarului. Însă plățile încep numai dacă beneficiarul este încă în viață atunci când asiguratul moare. Cu excepția cazului în care se specifică altfel, polița este deseori reziliată în cazul în care beneficiarul moare înaintea persoanei asigurate. De aceea, acest tip de anuitate este, de asemenea, cunoscut sub numele de anuitate de asigurări de supraviețuire.
Polițele de renta reversorie sunt desființate în cazul în care beneficiarul moare înaintea persoanei asigurate.
Deoarece vârsta și sexul beneficiarului pot avea un impact asupra primei, acest lucru permite persoanelor cu afecțiuni medicale grave să se asigure la o rată pe care și-o pot permite. Cu acest tip de anuitate, cu cât beneficiarul este mai în vârstă, cu atât prima este mai mică.
Plătind beneficiul pe mai mulți ani, asigurătorii nu sunt expuși la plăți mari forfetare. Politicilor le lipsește de obicei o opțiune de predare în numerar, ceea ce ajută, de asemenea, la reducerea costurilor. Majoritatea politicilor dictează că, odată ce un beneficiar a fost selectat, acesta nu poate fi schimbat.
consideratii speciale
Deoarece plățile de venit încetează la decesul beneficiarului și, dacă beneficiarul moare înainte de asigurat, polița este reziliată, primele sunt mai consistente cu cele ale polițelor de asigurare pe termen lung decât polițelor permanente. Acest lucru face ca renta reversorie să fie mai accesibilă pentru persoanele în vârstă.
Beneficiarul unei anuități reversibile nu va datora impozitul pe venit în momentul decesului asiguratului. Odată cu începerea plăților către beneficiar, impozitul este ratat în funcție de durata de plată. Aceasta înseamnă că o parte din venit este impozabilă, în timp ce o altă parte este o declarație fără impozit a valorii anuității în momentul decesului asiguratului.
Anuitățile sunt investiții amânate de impozite, deci orice câștiguri acumulate în contract nu sunt recunoscute ca venituri nete din investiții până când nu sunt distribuite. În loc să aleagă o investiție care are ca rezultat impozitul pe câștigurile de capital, care este considerat venit net din investiții, clienții pot prefera să utilizeze o renta, care rămâne amânată până la efectuarea distribuțiilor. Acest lucru poate permite un control mai mare al momentului în care venitul net din investiții ar fi evaluat.
Distribuțiile dintr-o anuitate amânată vor fi în continuare incluse în venitul brut ajustat modificat (MAGI) și vor solicita clienților să gestioneze cu atenție distribuțiile pentru a se asigura că pragurile MAGI nu sunt depășite.
Cu aceasta, ei ar putea fi capabili să păstreze amânarea impozitelor din conturile lor individuale de pensionare (IRA) mai mult timp și să nu înceapă să ia distribuții impozabile până când nu este impus de lege. Nu toate anuitățile reversibile sunt similare. Unii oferă protecție împotriva inflației. Unii beneficiază de o restituire a prestației în cazul în care asiguratul depășește beneficiarul, în timp ce alții îi permit beneficiarului să ocolească examenele medicale.
Rețineți că anuitățile sunt investiții complexe supuse unor taxe și comisioane și acces redus sau deloc la banii plătiți, deci fiți pregătiți să faceți cercetări substanțiale înainte de a investi.