1 mai 2021 21:21

SEC Formularul 10

Ce este formularul SEC 10?

Formularul SEC 10 este o depunere la Securities and Exchange Commission (SEC), cunoscută și sub numele de Formular general pentru înregistrarea valorilor mobiliare. Este folosit pentru a înregistra o clasă de valori mobiliare pentru tranzacționare potențială pe bursele din SUA. Orice companie cu active totale de peste 10 milioane de dolari și 750 sau mai mulți acționari trebuie să depună un formular 10 la SEC.

Orice companie sub aceste praguri poate depune în mod voluntar un formular 10. Declarația de înregistrare a formularului 10 intră automat în vigoare la șaizeci de zile de la depunere.

Chei de luat masa

  • Formularul SEC 10 sau Formularul general pentru înregistrarea valorilor mobiliare este o înregistrare obligatorie de reglementare pentru o entitate care dorește să vândă sau să emită valori mobiliare.
  • Formularul este o cerință necesară în conformitate cu secțiunea 12 litera (b) sau (g) ​​din Securities Exchange Act din 1934, dar nu este suficient în sine pentru a se înregistra.
  • Este solicitată doar de companiile cu active de peste 10 milioane de dolari și 750 de acționari sau mai mult, și este voluntară numai dacă aceste praguri nu sunt îndeplinite.

Înțelegerea formularului SEC 10

Depunerea formularului SEC 10 este un pas necesar, dar insuficient pentru înregistrarea valorilor mobiliare pentru tranzacționare. Autoritatea de reglementare a industriei financiare (FINRA) trebuie să aprobe tranzacționarea valorilor mobiliare.

Când declarația de înregistrare intră în vigoare, se declanșează alte cerințe de raportare. Emitentul trebuie să depună rapoarte anuale ( 10-K ), rapoarte trimestriale ( 10-Q ), rapoarte curente ( 8-K ) și declarații anuale de împuternicire. În plus, conducerea și acționarii devin supuși cerințelor de raportare a proprietății benefice din secțiunile 13 și 16 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934.

Elementele din formularul SEC 10

Formularul general de înregistrare a valorilor mobiliare include următoarele elemente care trebuie furnizate:

  • Afaceri
  • Factori de risc
  • Informatie financiara
  • Proprietăți
  • Proprietatea de securitate a anumitor proprietari și conducere benefică
  • Directorii și ofițerii executivi
  • Compensare executivă
  • Anumite relații și tranzacții conexe și independența directorului
  • Proceduri legale
  • Prețul de piață și dividendele aferente capitalului comun al solicitantului înregistrării și chestiuni aferente acționarilor
  • Vânzări recente de valori mobiliare neînregistrate
  • Descrierea titlurilor de înregistrare care urmează să fie înregistrate
  • Despăgubirea directorilor și a ofițerilor
  • Situații financiare și date suplimentare
  • Modificări și dezacorduri cu contabilii privind contabilitatea și divulgarea financiară
  • Situații financiare și exponate

Alte considerente

Trei copii complete ale declarației de înregistrare, inclusiv situațiile financiare, exponatele și toate celelalte lucrări și documente depuse ca parte a acestora, și cinci copii suplimentare care nu trebuie să includă exponate, vor fi depuse la SEC. Cel puțin o copie completă a declarației de înregistrare, inclusiv situațiile financiare, expozițiile și toate celelalte documente și documente depuse ca parte a acestora, se depune la fiecare schimb pe care urmează să fie înregistrată orice clasă de valori mobiliare. Cel puțin o copie completă a declarației de înregistrare depusă la SEC și o astfel de copie depusă la fiecare schimb trebuie să fie semnată manual. Copiile care nu sunt semnate manual trebuie să poarte semnături tipărite sau tipărite.

Informațiile solicitate de orice articol sau alte cerințe ale Formularului 10 cu privire la orice filială străină pot fi omise în măsura în care divulgarea cerută ar fi în detrimentul solicitantului înregistrării. Cu toate acestea, situațiile financiare, altfel impuse, nu vor fi omise în conformitate cu această instrucțiune. În cazul în care informațiile sunt omise în temeiul prezentei instrucțiuni, se va face o declarație conform căreia aceste informații au fost omise, iar numele filialelor implicate vor fi furnizate separat SEC. SEC poate, la discreția sa, să solicite justificarea faptului că divulgarea cerută ar fi dăunătoare. 

 

Related Posts