SEC Formularul N-4

Ce este formularul SEC N-4?

Formularul SEC N-4 este o depunere la Securities and Exchange Commission (SEC) care trebuie depusă de toate conturile separate ale companiilor de asigurări organizate ca trusturi de investiții unitare care oferă contracte de anuitate variabile. Formularul SEC N-4 este necesar în temeiul Legii privind valorile mobiliare din 1933 și Legea societății de investiții din 1940 și este menit să ofere investitorilor informații despre contractele de anuitate variabile, astfel încât aceștia să poată determina dacă să investească în ele.

Chei de luat masa

• Formularul SEC N-4 este prezentat de companiile de asigurări care oferă anuități variabile.
• Formularul SEC N-4 este destinat să ajute investitorii să stabilească dacă ar trebui să investească în anumite contracte.
• Fiecare parte a formularului SEC N-4 trebuie să aibă informațiile necesare completate.

Înțelegerea formularului SEC N-4

Partea A a Formularului SEC N-4, prospectul, trebuie să conțină informații scrise în mod clar despre investiție pe care investitorul mediu, care poate să nu aibă o experiență specializată în domeniul finanțelor sau dreptului, să îl poată înțelege. Partea A conține o descriere generală a solicitantului înregistrării și o descriere generală a contractelor de anuitate variabile, precum și informații despre valorile unității de acumulare, deduceri, perioada de anuitate, prestația de deces, achizițiile și valoarea contractului, răscumpărări, impozite și proceduri judiciare.

Partea B oferă informații suplimentare care nu sunt necesare pentru a face parte din prospect, dar care pot fi valoroase pentru anumiți investitori, cum ar fi informații generale și istoric, subscriitori și calculul datelor de performanță.

În cele din urmă, partea C conține situații financiare și exponate, directori și ofițeri ai deponentului, numărul deținătorilor de contracte și alte informații necesare.

Scopul principal al formularului N-4 este de natură reglementară. În timp ce multe rapoarte oficiale pot ajuta analiștii financiari să adune informații utile care pot fi utilizate în procesul de selecție a securității, o mare parte din conținutul Formularului N-4 este tehnic și necesar în scopuri juridice și de supraveghere. Fiind o industrie extrem de reglementată, entitățile de asigurare trebuie adesea să depună multe documente pentru a-și menține poziția bună în ochii autorităților de reglementare și ale factorilor de decizie politică.