Depunere SEC POS AM
Ce este depunerea SEC POS AM?
Depunerea SEC POS AM este trimisă de companiile care au depus un prospect pentru înregistrare la Securities and Exchange Commission (SEC) din SUA. Este o modificare post-efectivă a declarației de înregistrare care nu intră imediat în vigoare la depunere.
Chei de luat masa
- Depunerea SEC POS AM permite unei companii înregistrate la SEC să își actualizeze sau să-și modifice prospectul.
- Un prospect este un document obligatoriu care oferă detalii despre o ofertă de investiții pentru public.
- Comisia pentru valori mobiliare solicită ca emitenții de valori mobiliare să depună un prospect atunci când oferă titluri de investiții publicului.
Înțelegerea înregistrărilor SEC POS AM
Depunerile SEC POS AM includ modificări post-efective pentru a furniza informații actualizate ale prospectului. Un prospect este un document legal formal cerut și depus la SEC, care oferă detalii despre o ofertă de investiții spre vânzare către public. Prospectul preliminar este primul document de ofertă furnizat de un emitent de valori mobiliare și include majoritatea detaliilor despre afacere și tranzacție în cauză.
Prospectul final, care conține informații de bază, inclusiv detalii precum numărul exact de acțiuni / certificate emise și prețul exact de ofertare, este tipărit după ce tranzacția a intrat în vigoare. În cazul fondurilor mutuale, un prospect de fond conține detalii despre obiectivele sale, strategiile de investiții, riscurile, performanța, politica de distribuție, comisioanele și cheltuielile și gestionarea fondului.
US Securities and Exchange Commission
US Securities and Exchange Commission (SEC) este o agenție independentă a guvernului federal responsabilă pentru protejarea investitorilor, menținerea funcționării corecte și ordonate a piețelor valorilor mobiliare și facilitarea formării de capital. A fost creat de Congres în 1934 ca primul organism de reglementare federal al piețelor de valori mobiliare. SEC promovează dezvăluirea publică completă, protejează investitorii împotriva practicilor frauduloase și manipulative de pe piață și monitorizează acțiunile de preluare corporativă din Statele Unite.
Funcția principală a SEC este de a supraveghea organizațiile și persoanele de pe piețele de valori mobiliare, inclusiv burse de valori mobiliare, firme de brokeraj, dealeri, consilieri de investiții și diverse fonduri de investiții.
Prin regulile și reglementările stabilite privind valorile mobiliare, SEC promovează divulgarea și partajarea informațiilor legate de piață, tranzacționarea echitabilă și protecția împotriva fraudei. Oferă investitorilor acces la declarațiile de înregistrare, rapoarte financiare periodice și alte forme de valori mobiliare prin baza sa de date electronică cuprinzătoare de colectare, analiză și recuperare a datelor (EDGAR).
Depuneri SEC
Depunerea SEC este o declarație financiară sau un alt document oficial prezentat Comisiei pentru valori mobiliare și valori mobiliare din SUA. Companiile publice, anumite persoane din interior și brokerii sunt obligați să depună regulat înregistrări SEC. Investitorii și profesioniștii financiari se bazează pe aceste înregistrări pentru informații despre companiile pe care le evaluează în scopuri de investiții. Multe, dar nu toate, înregistrările SEC sunt disponibile online prin baza de date EDGAR a SEC.
Cele mai frecvente formulare SEC sunt 10-K și 10-Q. Aceste formulare sunt compuse din patru secțiuni principale: secțiunea de afaceri, paginile F, factorii de risc și MD&A. Secțiunea de afaceri oferă o prezentare generală a companiei. Paginile F conțin situațiile financiare care sunt fie auditate, fie revizuite de un auditor independent. Factorii de risc conțin o listă a tuturor riscurilor potențiale care există pentru companie. MD&A conține o narațiune despre rezultatele financiare ale companiei. Această narațiune este, de asemenea, însoțită de așteptările conducerii pentru anul viitor.