Rata anuală a dobânzii declarată

Care este rata anuală a dobânzii declarată?

Rata anuală a dobânzii declarată, denumită uneori SAR, este rentabilitatea investiției (ROI) care este exprimată ca procent pe an. Este un calcul simplu al ratei dobânzii care nu ia în considerare nicio compunere care are loc pe tot parcursul anului.

Chei de luat masa

• Rata anuală declarată descrie o rată anuală a dobânzii care nu ia în considerare efectul compunerii intra-anuale.
• Ratele anuale efective contabilizează compunerea intra-anuală a dobânzilor.
• Băncile vor arăta adesea orice rată pare mai favorabilă, în funcție de produsul financiar pe care îl vând.

Înțelegerea ratei anuale a dobânzii

Rentabilitatea anuală declarată este rentabilitatea anuală simplă pe care o bancă ți-o dă la împrumut. Spre deosebire de rata anuală efectivă a dobânzii sau EAR, această rată a dobânzii nu ia în considerare efectul dobânzii compuse.

Atunci când băncile percep dobânzi, împrumut la o rată a dobânzii declarată de 30%, compusă lunar, rata anuală efectivă a dobânzii ar fi de 34,48%. În astfel de scenarii, băncile vor promova de obicei rata dobânzii declarată în locul ratei dobânzii efective.

Pentru dobânda pe care o bancă o plătește pentru un cont de depozit, rata anuală efectivă este promovată deoarece pare mai atractivă. De exemplu, pentru un depozit la o rată stabilită de 10% compusă lunar, rata efectivă a dobânzii anuale ar fi de 10,47%. Băncile vor promova rata efectivă a dobânzii anuale de 10,47%, mai degrabă decât rata dobânzii declarată de 10%.

Rata anuală a dobânzii declarată vs. Rata anuală efectivă a dobânzii

Rata anuală efectivă a dobânzii contabilizează compunerea intra-anuală, care poate avea loc zilnic, lunar sau trimestrial. Cu cât apare frecvent compunerea, cu atât va fi mai mare rata efectivă a dobânzii și diferența dintre rata dobânzii declarată. Pentru împrumuturile care nu compun dobânzile, rata indicată și rata efectivă sunt aceleași.

Investitorii pot compara produsele și pot calcula ce tip de dobândă va oferi cea mai favorabilă rentabilitate. De obicei, rata anuală efectivă a dobânzii va fi mai mare decât rata anuală a dobânzii declarată, datorită puterii de compunere.

Rata anuală efectivă este un instrument cheie pentru evaluarea rentabilității reale a  unei investiții sau a ratei reale a dobânzii la un împrumut și este adesea utilizată pentru a stabili cele mai bune strategii financiare pentru oameni sau organizații.

Exemplu de rată anuală a dobânzii declarată

Un certificat de depozit (CD) de 10.000 USD, cu o rată anuală a dobânzii de 10%, va câștiga 1.000 USD la scadență.

Dacă banii au fost plasați într-un cont de economii cu dobândă care a plătit 10% compus lunar, contul va câștiga dobânzi la o rată de 0,833% în fiecare lună (10% împărțit la 12 luni; 10/12 = 0,833). Pe parcursul anului, acest cont va câștiga 1.047,13 dolari în dobânzi, la o rată anuală efectivă a dobânzii de 10,47%, care este semnificativ mai mare decât randamentele ratei dobânzii anuale declarate de 10% a CD-ului.

Calculul ratei anuale efective

Interesul compus este unul dintre principiile fundamentale ale finanțelor. Se spune că conceptul își are originea în Italia secolului al XVII-lea. Adesea descrisă drept „dobândă la dobândă”, dobânda compusă face ca o sumă să crească la o rată mai rapidă decât dobânda simplă sau să meargă cu o rată anuală stabilită – deoarece aceasta este calculată numai pe baza principalului așa cum s-a menționat mai sus.

Formula exactă pentru calcularea dobânzii compuse la rata anuală efectivă este:

(Unde i = rata nominală a dobânzii anuale în termeni procentuali și n = numărul perioadelor compuse.)

Calculul SAR și EAR în Excel

Excel este un instrument comun pentru calcularea dobânzii compuse. O metodă este de a înmulți noul sold al fiecărui an cu rata dobânzii. De exemplu, să presupunem că depuneți 1.000 USD într-un cont de economii cu o rată a dobânzii de 5% care se compune anual și doriți să calculați soldul în cinci ani.

În Microsoft Excel, introduceți „An” în celula A1 și „Sold” în celula B1. Introduceți anii 0-5 în celulele A2 până la A7. Soldul pentru anul 0 este de 1.000 USD, deci ați introduce „1000” în celula B2. Apoi, introduceți „= B2 * 1.05” în celula B3. Apoi introduceți „= B3 * 1.05” în celula B4 și continuați să faceți acest lucru până ajungeți la celula B7. În celula B7, calculul este „= B6 * 1,05”.

În cele din urmă, valoarea calculată în celula B7, 1.216,65 USD, este soldul din contul dvs. de economii după cinci ani. Pentru a găsi valoarea dobânzii compuse, scădeți 1.000 USD din 1.216,65 USD; acest lucru vă oferă o valoare de 216,65 USD.