Asigurări de viață străine (STOLI)
Ce este asigurarea de viață a unui străin?
Asigurarea de viață străină (STOLI) este un acord în care un investitor deține o poliță de asigurare de viață fără un interes asigurabil. Fără un interes asigurabil, investitorului i se va interzice în mod obișnuit să cumpere polița inițială.
Înțelegerea asigurărilor de viață străine (STOLI)
Asigurarea de viață deținută de un străin (STOLI) sau asigurarea de viață de un străin este o modalitate de a ocoli cerința de dobândă asigurabilă a achiziționării de asigurări de viață. Pentru a cumpăra legal asigurări de viață, cumpărătorul trebuie să aibă un interes asigurabil în asigurat. Aceasta înseamnă că moartea asiguratului ar afecta negativ finanțele proprietarului poliței. Unele definiții ale interesului asigurabil necesită ca cumpărătorul și asiguratul să aibă o relație de dragoste, cum ar fi una care există între soți sau părinți și copii.
Chei de luat masa
- Polițele de asigurare de viață deținute de străini sunt datorate de terți, de obicei investitori, fără dobândă asigurabilă.
- Politicile SOLI sunt deseori oferite în schimbul împrumuturilor pe care asiguratul le poate folosi pe parcursul vieții.
- SOLI este ilegal, deoarece oferă asiguratului, care nu are niciun interes sau relație asigurabilă cu asiguratul, un avantaj în moartea asiguratului.
Acordurile STOLI sunt în mare măsură ilegale, iar multe scheme includ raportarea financiară frauduloasă. De exemplu, un cetățean în vârstă folosește cifre financiare exagerate în mod fals pentru a achiziționa o poliță de asigurare de viață extrem de mare. În schimb, o terță parte este de acord să finanțeze primele. În cele din urmă, cumpărătorul inițial pune politica într-un trust înainte de a o vinde către creditorul terț pentru o plată în numerar. Asiguratul primește bani „gratis”. Împrumutătorul terț primește o poliță de asigurare de viață mare, care plătește un avantaj fără impozite atunci când asiguratul moare.
Critica asigurării de viață deținute de străini
Lipsa interesului asigurabil îl face pe STOLI extrem de lipsit de etică. Dacă deținătorul poliței de asigurare are un interes asigurabil, este rezonabil să presupunem că speră la o viață lungă pentru asigurați, mai degrabă decât la o moarte accelerată doar pentru a colecta prestația de deces. Fără dobânda asigurabilă, deținătorul poliței de asigurare are mai mult interes în moartea asiguratului, eveniment care încheie acordul și beneficiază terțul.
Având un interes asigurabil , asigurările de viață corporative (COLI) sunt juridice și, pentru unii, etici. În timp ce o poliță COLI colectează prime de la angajator \ beneficiar, valoarea financiară a angajatului \ asigurat către companie îi conferă angajatorului interesul pentru sănătatea și bunăstarea continuă a asiguratului.
Chiar și o politică deținută de companie, în mare măsură legală și larg utilizată, le poate oferi angajaților sentimente neliniștite. HH Holmes, un om de afaceri din secolul al XIX-lea și primul criminal în serie din SUA, a achiziționat polițe de asigurare de viață față de angajații săi înainte de a-i ucide. De aceea, emiterea unei asigurări de viață este supusă mai multor cerințe, inclusiv consimțământul asiguratului.
consideratii speciale
O soluție obișnuită a cerinței de dobândă asigurabilă este fabricarea acestuia, ca în situația ipotetică de mai sus. Un investitor care dorește să încheie o poliță de asigurare de viață unui străin poate produce dobândă asigurabilă instantaneu, acordându-i acestuia un împrumut. Moartea străinului ar lăsa împrumutul nerambursat, îndeplinind cea mai scheletică definiție a dobânzii asigurabile.
În ciuda faptului că Serviciul de Venituri Interne și guvernele de stat au un dezgust pentru STOLI, precum și vigilența crescândă a companiilor de asigurări, practica persistă.