Finanțarea lanțului de aprovizionare
Ce este finanțarea lanțului de aprovizionare?
Finanțarea în lanțul de aprovizionare (SCF) este un termen care descrie un set de soluții bazate pe tehnologie care vizează reducerea costurilor de finanțare și îmbunătățirea eficienței afacerii pentru cumpărători și vânzători legați într-o tranzacție de vânzare. Metodologiile SCF funcționează prin automatizarea tranzacțiilor și urmărirea proceselor de aprobare și decontare a facturilor, de la inițiere până la finalizare. Conform acestei paradigme, cumpărătorii sunt de acord să aprobe facturile furnizorilor lor pentru finanțare de către o bancă sau un alt finanțator extern – adesea denumiți „factori”. Iar prin furnizarea de credite pe termen scurt care optimizează fondul de rulment și oferă lichiditate ambelor părți, SCF oferă avantaje distincte tuturor participanților. În timp ce furnizorii obțin un acces mai rapid la banii care li se datorează, cumpărătorii primesc mai mult timp pentru a-și achita soldurile. De ambele părți ale ecuației, părțile pot folosi banii disponibili pentru alte proiecte pentru a-și menține operațiunile respective.
Chei de luat masa
- Finanțarea în lanțul de aprovizionare este un set de procese de afaceri și de finanțare bazate pe tehnologie care reduc costurile și îmbunătățesc eficiența pentru părțile implicate într-o tranzacție.
- Finanțarea lanțului de aprovizionare funcționează cel mai bine atunci când cumpărătorul are un rating de credit mai bun decât vânzătorul și poate astfel accesa capital la un cost mai mic.
- Finanțarea în lanțul de aprovizionare oferă un credit pe termen scurt care optimizează capitalul de lucru atât pentru cumpărători, cât și pentru vânzători.
Cum funcționează finanțarea lanțului de aprovizionare
Finanțarea în lanțul de aprovizionare funcționează cel mai bine atunci când cumpărătorul are un rating de credit mai bun decât vânzătorul și, în consecință, poate obține capital de la o bancă sau alt furnizor financiar la un cost mai mic. Acest avantaj permite cumpărătorilor să negocieze condiții mai bune de la vânzător, cum ar fi programele de plată extinse. Între timp, vânzătorul își poate descărca produsele mai repede, pentru a primi plata imediată de la organismul de finanțare intermediar.
Finanțarea în lanțul de aprovizionare, denumită adesea „finanțarea furnizorilor” sau „factoring invers”, încurajează colaborarea dintre cumpărători și vânzători. Acest lucru combate filozofic dinamica competitivă care apare de obicei între aceste două părți. La urma urmei, în circumstanțe tradiționale, cumpărătorii încearcă să întârzie plata, în timp ce vânzătorii par să fie plătiți cât mai curând posibil.
Exemplu de finanțare în lanțul de aprovizionare
O tranzacție tipică de datorii extinse funcționează după cum urmează: Să presupunem că cumpărătorul, Compania ABC, achiziționează bunuri de la vânzător, Furnizor XYZ. În condiții tradiționale, Furnizorul XYZ expediază mărfurile, apoi trimite o factură către Compania ABC, care aprobă plata în condiții de credit standard de 30 de zile. Dar dacă Furnizorul XYZ are o nevoie extremă de numerar, acesta poate solicita plata imediată, cu reducere, de la instituția financiară afiliată a Companiei ABC. Dacă acest lucru este acordat, instituția financiară emite plata către Furnizorul XYZ și, la rândul său, prelungește perioada de plată pentru Compania ABC, pentru încă 30 de zile suplimentare, pentru un termen total de credit de 60 de zile, mai degrabă decât cele 30 de zile mandatate de Furnizor XYZ.
Finanțarea lanțului de aprovizionare a fost condusă în primul rând de globalizarea și complexitatea crescândă a lanțului de aprovizionare, în special în industria auto și de producție.
consideratii speciale
Potrivit Forumului Global al Lanțului de Aprovizionare, un consorțiu de asociații din industrie, SCF a încetinit recent din cauza tratamentului complicat de contabilitate și capital asociat acestei practici, în principal ca răspuns la cerințe sporite de reglementare și raportare.