Consultant de taxe
Ce este un consilier fiscal?
Un consilier fiscal este un expert financiar cu pregătire avansată și cunoștințe de contabilitate fiscală și drept fiscal. Serviciile unui consilier fiscal sunt de obicei reținute pentru a minimiza impozitele plătibile, rămânând în același timp în conformitate cu legea în situații financiare complicate. Consilierii fiscali pot include conturi publice certificate (CPA), avocați fiscali, agenți înscriși și unii consilieri financiari.
Un consultant fiscal poate fi cunoscut și ca consultant fiscal.
Chei de luat masa
- Un consilier fiscal este un profesionist financiar care oferă sfaturi cu privire la strategiile de minimizare a impozitelor datorate în timp ce rămâne în sfera legii și a reglementărilor.
- Consilierii fiscali pot fi instruiți ca contabili, avocați sau consilieri financiari sau pot lucra ca o echipă formată din două sau mai multe tipuri de profesioniști.
- Indiferent de formare, consilierii fiscali sunt bine versați și actualizați în materie de drept fiscal și atât în sfera IRS, cât și în orientările fiscale de stat.
Înțelegerea unui consilier fiscal
O entitate plătitoare de impozite, cum ar fi o persoană fizică, un parteneriat, o corporație, un trust etc. care are o situație financiară complexă (de exemplu, investiții și deduceri complexe) poate solicita expertiza unui consilier fiscal pentru a ajuta la minimizarea cantității de impozite care trebuie plătite către autoritățile fiscale.
În funcție de situația contribuabilului, sfaturile și serviciile oferite de un consilier fiscal vor fi diferite. O planificare individuală pentru pensionare va primi sfaturi diferite de la un antreprenor care caută să înființeze un magazin. La fel, un investitor imobiliar va avea probabil o nevoie fiscală diferită de cea a unui comerciant de mărfuri.
Relațiile unui consilier fiscal cu o companie care dorește să fuzioneze sau să dobândească o altă companie pot varia de la relația lor profesională cu un executor imobiliar care caută să reducă la minimum impozitele pe proprietate.
Deoarece consilierii fiscali sunt bine versați în legile fiscale și în orientările IRS, companiile își pot păstra serviciile pentru a reprezenta afacerile în fața autorităților fiscale și a instanțelor judecătorești pentru a rezolva problemele legate de impozite.
Consilierii fiscali înțeleg legile care reglementează impozitele individuale și comerciale și, prin urmare, sunt esențiale în direcționarea contribuabililor cu privire la modul de respectare a normelor fiscale federale, de stat și locale. Consilierii sunt obligați să rămână la curent cu cele mai recente cerințe fiscale federale și de stat, astfel încât să fie eficienți atunci când oferă consiliere pe teme fiscale actuale.
Consilierii fiscali pot lucra pentru o agenție sau pot fi independenți. Oricum, ei au sarcina de a găsi modalități eficiente pentru clienți de a reduce legal obligațiile fiscale, de a calcula impozite pe diverse portofolii de investiții și de a găsi deducerile și creditele corespunzătoare aplicabile etc. De asemenea, pot pregăti și depune declarații fiscale pentru clienții lor.
Un contribuabil care a trăit un eveniment major de viață, cum ar fi moartea soțului, căsătoria, divorțul, nașterea sau adoptarea unui copil, cumpărarea unei case noi, pierderea unui loc de muncă, moșteniri și multe altele, ar fi inteligent pentru a angaja serviciile unui consilier fiscal.
Sfaturi și reglementări fiscale
Consilierii și pregătitorii fiscali sunt reglementați, dar nu sunt autorizați de Serviciul de Venituri Interne (IRS).În Circularul Departamentului Trezoreriei nr. 230, Reg.10.33 (a) din circulară prezintă atribuțiile și standardele etice ale consilierilor fiscali.
Pot exista sancțiuni percepute și măsuri disciplinare luate pentru nerespectarea standardelor subliniate de IRS – de exemplu, omisiunea de a dezvălui identitatea pregătitorului la declarație, omisiunea de a da contribuabilului o copie a declarației și neglijența în pregătirea întoarcerea.