Nivelul 1 Capital

Ce este capitalul de nivel 1?

Capitalul de nivel 1 este utilizat pentru a descrie adecvarea capitalului unei bănci și se referă la capitalul de bază care include capitalul propriu și rezervele prezentate. Capitalul propriu include instrumente care nu pot fi răscumpărate la opțiunea titularului.

Capitalul de nivel 1 este în esență cea mai perfectă formă de capital al unei bănci – banii pe care banca i-a stocat pentru a-l menține funcțional prin toate tranzacțiile riscante pe care le efectuează, cum ar fi tranzacționarea / investițiile și creditarea.

Cum funcționează capitalul de nivel 1

Din punctul de vedere al autorității de reglementare, capitalul de nivel 1 este măsura de bază a puterii financiare a unei bănci, deoarece este compus din capital de bază.

Capitalul principal este compus în principal din rezerve prezentate (cunoscute și sub numele de câștiguri reportate) și acțiuni comune. Poate include, de asemenea, stocuri preferate necumulabile, nerambursabile. În cadrul Comitetului de supraveghere bancară de la Basel, care a emis acordul de la Basel, sa observat că băncile utilizează instrumente inventive pentru a acumula și capital de nivel 1.

[Important: Capitalul propriu include instrumente care nu pot fi răscumpărate la opțiunea titularului.]

Cu toate acestea, astfel de instrumente trebuie să respecte condiții stricte. Capitalul dobândit prin aceste instrumente poate reprezenta doar 15% din totalul capitalului de nivel 1 al băncii. Al treilea Acord de la Basel (prima versiune a fost în 2009) este programat să anuleze capitalul câștigat prin instrumente inovatoare.

S-au făcut modificări ale acordului în 2013. Data implementării versiunii finale a celui de-al treilea acord a fost mutată la sfârșitul lunii martie 2019.

Basel III (cunoscut și ca al treilea acord de la Basel) a fost dezvoltat pentru a răspunde deficiențelor din reglementarea financiară care au fost expuse de criza financiară mondială din 2007 și 2008.

Capitalul de rangul 1 Ratio compară capitalul propriu al unei bănci cu totalul activelor ponderate la risc (RWA). RWA-urile sunt toate activele deținute de o bancă care sunt ponderate de riscul de credit. Majoritatea băncilor centrale stabilesc formule pentru ponderile riscului activelor în conformitate cu orientările Comitetului Basel.

Nivelul 1 Capital versus Nivelul 2 Capital

Capitalul de nivel 1 este principala sursă de finanțare a băncii. De obicei, deține aproape toate fondurile acumulate ale băncii. Aceste fonduri sunt generate în mod special pentru a sprijini băncile atunci când pierderile sunt absorbite, astfel încât funcțiile obișnuite ale afacerii nu trebuie închise.

Conform versiunii emise a Basel III, raportul minim de capital este de 6%. Acest raport este calculat prin împărțirea capitalului de nivel 1 la totalul activelor sale bazate pe risc.

Capitalul de nivel 2 include instrumente de capital hibrid, rezerve de împrumut și reevaluare, precum și rezerve nedivulgate. Acest capital funcționează ca finanțare suplimentară, deoarece nu este la fel de fiabil ca primul nivel. În 2017, în temeiul Basel III, raportul minim de capital total a fost de 12,5%, ceea ce indică faptul că raportul de capital minim de nivel 2 este de 2%, spre deosebire de 10,5% pentru raportul de capital de nivel 1.

Chei de luat masa

• Nivelul 1 este în esență o imagine perfectă a capitalului unei bănci și este considerat ca atare, deoarece este alcătuit din capitalul de bază.
• Capitalul principal este compus în principal din rezerve prezentate și acțiuni comune.
• Raportul de capital de nivel 1 compară capitalul propriu al unei bănci cu activele sale totale ponderate la risc (RWA). Acestea sunt o compilație a activelor deținute de bancă care sunt ponderate în funcție de riscul de credit.