Transfer la moarte (TOD)

Ce este transferul după moarte?

Transferul la desemnarea decesului permite beneficiarilor să primească active în momentul decesului persoanei fără a trece prin testament. Această desemnare permite, de asemenea, deținătorului de cont sau deținătorului de garanție să specifice procentul de active primite de fiecare beneficiar desemnat, ceea ce îl ajută pe executant să distribuie bunurile persoanei după moarte. Cu înregistrarea TOD, beneficiarii numiți nu au acces sau control asupra activelor unei persoane, atâta timp cât persoana este în viață.

Chei de luat masa

• Transferul la moarte se aplică anumitor active care au un beneficiar desemnat.
• Beneficiarii (sau un soț) primesc bunurile fără a fi nevoie să treacă prin testament.
• Beneficiarii TOD nu au acces la active înainte de moartea proprietarului.
• Pentru a iniția un TOD, brokerajul trebuie să primească documentele adecvate pentru a verifica activele care pot fi transferate.

Înțelegerea transferului după moarte (TOD)

Este important ca beneficiarii să fie conștienți de activele pe care le vor moșteni, astfel încât să se poată pregăti corespunzător din timp.

Conturile individuale de pensionare, 401 (k) s și alte conturi de pensionare sunt TOD. O persoană necăsătorită poate alege pe oricine ca beneficiar, dar soțul unei persoane căsătorite poate avea drepturi asupra unei părți sau a întregului cont de pensionare la moarte. Un soț supraviețuitor are mai multe opțiuni pentru a retrage bani decât au alți beneficiari. Beneficiarul desemnat poate solicita banii direct de la custodele contului.

Legea privind înregistrarea uniformă a transferului de valori mobiliare permite proprietarilor să numească beneficiarii pentru acțiunile, obligațiunile sau conturile de brokeraj. Procesul este similar cu un cont bancar de plătit la moarte. Când proprietarul contului se înregistrează la un agent de bursă sau la o bancă, investitorul își asumă proprietatea. Aceștia pot numi beneficiarii și alocațiile procentuale pe formularul de beneficiar furnizat de broker sau bancă.

Procesul Transfer on Death (TOD) pentru firmele de brokeraj

După primirea notificării cu privire la decesul titularului unui cont, firma de brokeraj solicită un certificat de deces, o scrisoare curentă de numire a instanței, procura de stoc, declarația de domiciliu sau alte documente ca dovadă a decesului. Documentele necesare depind de tipul de cont, cum ar fi un cont unic sau un cont comun, dacă unul sau ambii titulari de cont sunt decedați și dacă contul este un cont fiduciar, iar administratorul sau concedentul este decedat.

Firmele pot respinge documente din următoarele motive:

• Dacă nu sunt semnate în calitate corespunzătoare, cum ar fi de către executant, supraviețuitor sau administrator
• Dacă formularele sunt completate incorect, cum ar fi prin transpunerea numerelor de certificat
• Dacă informațiile au fost modificate
• Dacă documentele sunt depășite sau lipsesc sigiliul instanței necesare

Din aceste motive, o persoană trebuie să acorde o atenție deosebită atunci când completează și trimite formularele.

Transfer la moarte: conturi noi

În majoritatea cazurilor, este creat un cont nou pentru beneficiar, iar garanțiile persoanei decedate sunt transferate în acesta. De obicei, nu pot apărea cumpărări, vânzări, transferuri ale contului către o altă firmă sau alte activități până când contul nu este deschis și nu a fost stabilită autoritatea legală.

Deschiderea unui cont nou implică completarea unei cereri și solicitarea beneficiarului de a furniza informațiile personale solicitate. Brokerii folosesc informațiile pentru a afla despre proprietarul contului (beneficiar), pentru a-și satisface nevoile financiare și pentru a respecta obligațiile legale și de reglementare.

Exemplu de transfer la moarte (TOD)

O persoană moare lăsând 50.000 de dolari într-un cont bancar și 200.000 de dolari într-un singur cont de pensionare.

La înființarea acestor conturi, proprietarul ar putea depune un formular de beneficiar, care să precizeze la cine ar trebui transferate activele la moarte și în ce procente. Formularul beneficiarului poate fi actualizat în orice moment de către proprietarul contului.

Dacă proprietarul contului este căsătorit, contul se va transfera probabil soțului / soției, chiar dacă sunt numiți alți beneficiari. Totuși, astfel de legi pot varia în funcție de stat. Dacă proprietarul contului nu este căsătorit, atunci activele vor fi transferate automat beneficiarilor numiți, presupunând că toate documentele corespunzătoare sunt depuse pentru a dovedi că proprietarul este decedat.

Să presupunem că proprietarul contului este necăsătorit. Ei lasă 50% din contul lor bancar fiului lor (numit) și 50% fiicei lor (numit). La moarte și după depunerea documentelor corespunzătoare, jumătate din soldul contului bancar va fi transferat către fiul și cealaltă jumătate către fiică.

Să presupunem că pentru contul de pensionare proprietarul a specificat că 30% merge la fiul (numit), 30% la fiica (numit) și 40% la un nepot numit. La deces, procentele sunt înmulțite cu soldul contului, iar suma respectivă este transferată beneficiarilor respectivi.