Numerar nelimitat

Ce este numerarul nelimitat

Numerarul nelimitat se referă la rezervele monetare care nu sunt legate de o anumită utilizare. Numerarul nelimitat poate fi utilizat în orice scop, deoarece nu este destinat unei utilizări specifice și este extrem de lichid. Adesea, pentru a îndeplini contractele de datorie, firmele vor trebui să mențină un anumit nivel de numerar în bilanțurile lor – suma care depășește cerințele este denumită numerar nerestricționat.

Numerarul nerestricționat face parte din fondurile lichide ale unei organizații. Fondurile lichide ale unei organizații includ numerar restricționat, numerar nerestricționat, echivalente de numerar, investiții nerestricționate pe termen scurt (ST), plus capacitatea netă de împrumut pe termen scurt.

Defalcarea numerarului nelimitat

Numerarul și echivalentele de numerar reprezintă banii pe care o organizație îi poate cheltui acum, deoarece sunt active ușor disponibile pentru utilizare. Pentru a cheltui mai mult decât atât, o companie va trebui să preia un nivel mai ridicat de datorii prin împrumuturi, cum ar fi prin împrumuturi sau creanțe. Pentru unele organizații cu un tipar diferit de flux de numerar, cum ar fi nonprofit, numerarul nerestricționat poate menține operațiunile active chiar și atunci când sursele de finanțare se usucă.

Exemplu de numerar nelimitat

De exemplu, XYZ Corporation realizează widgeturi. Recent au emis datorii pentru a strânge capital pentru o nouă presă widget. Pactul privind datoriile din jurul noii emisiuni specifică faptul că XYZ Corporation trebuie să păstreze în permanență 300 de milioane de dolari în numerar. Numerarul specificat în legământul datoriilor este numerar restricționat. Numerarul XYZ Corporation are peste cărți peste 300 de milioane de dolari și dincolo de ceea ce este dedicat altor proiecte este numerar nerestricționat.