Care sunt cele mai bune moduri de a reduce venitul impozabil?
Modul de scădere a impozitelor este una dintre cele mai frecvente preocupări de planificare financiară în rândul persoanelor fizice și al proprietarilor de afaceri. Crescut deduceri standard, sub Venitul impozabil poate fi redus în continuare cu câțiva pași strategici.
Chei de luat masa
- Cea mai simplă modalitate de a reduce veniturile impozabile este de a maximiza economiile la pensionare.
- Atât conturile de cheltuieli pentru sănătate, cât și conturile de cheltuieli flexibile contribuie la reducerea facturilor fiscale în anii în care se fac contribuții.
- O listă lungă de deduceri rămâne disponibilă pentru veniturile impozabile mai mici pentru contribuabilii care desfășoară activități independente cu normă întreagă sau parțială.
Economisiți către pensionare
Cea mai simplă modalitate de a reduce veniturile impozabile este de a maximiza economiile la pensionare.
Cei a căror companie oferă un plan sponsorizat de angajator, cum ar fi 401 (k) sau 403 (b), pot face contribuții pre-impozite până la maximum 19.500 USD în 2021 (19.500 USD în 2020). Cei cu vârsta peste 50 de ani pot aduce contribuții de recuperare de 6.500 USD în 2021 (6.500 USD pentru 2020) peste această limită. Deoarece contribuțiile se fac pre-impozite prin amânări de salariu, banii economisiți într-un cont de pensionare sponsorizat de angajator sunt o modalitate simplă și directă de a reduce factura fiscală.
Pentru cei fără opțiunea de a economisi printr-un plan sponsorizat de angajator, contribuțiile la un cont tradițional de pensionare individual (IRA) pot fi o alternativă inteligentă. Contribuția maximă la un IRA pentru anul fiscal 2021 este de 6.000 USD (la fel ca în 2020), cu o prevedere de recuperare de 1.000 USD suplimentară pentru cei cu vârsta peste 50 de ani, iar aceste contribuții își reduc impozitele.
Contribuabilii (sau soții lor) care au planuri de pensionare sponsorizate de angajator pot, de asemenea, să poată deduce o parte sau o parte din contribuția lor tradițională IRA din venitul impozabil.În funcție de venitul lor, IRS arereguli detaliate cu privire la posibilitatea de deducere – și la cât .
În decembrie 2019, Legea privind IRA tradițional.Începând cu 2020, limita de vârstă nu se mai aplică. Contribuabilii care depășesc vârsta de 70½ pot contribui cu maximum 7.000 USD pe an și pot beneficia de întregul beneficiu fiscal.
Luați în considerare planurile de cheltuieli flexibile
Unii angajatori oferă planuri de cheltuieli flexibile care permit ca banii să fie privați pentru cheltuieli precum cheltuieli medicale.
Un cont de cheltuieli flexibil (ASF) oferă o modalitate de a reduce veniturile impozabile, punând deoparte o parte din câștiguri într-un cont separat administrat de un angajator. Un angajat poate contribui până la 2.750 USD în anul planului 2021 (neschimbat din 2020).5
Conform prevederii de utilizare sau pierdere, angajații participanți trebuie adesea să suporte cheltuieli eligibile până la sfârșitul anului planului sau să piardă sume neutilizate. Conform unei reguli speciale, angajatorii pot oferi angajaților participanți mai mult timp, fie printr-o opțiune de reportare, fie printr-o perioadă de grație.
IRS a lansat noi îndrumări care permit angajatorilor mai multă flexibilitate pentru planurile de beneficii în timpul crizei COVID-19, inclusiv dispoziții speciale pentru aranjamente de cheltuieli flexibile în materie de sănătate (ASF).În cazul în care un angajator alege să permită acest lucru (aceste prevederi sunt în totalitate la latitudinea angajatorului), angajații pot revoca alegerile existente, pot face noi alegeri sau pot micșora sau mări alegerile existente.În plus, angajatorii pot alege să permită angajaților să aplice sume neutilizate rămase într-un ASF de sănătate la sfârșitul unei perioade de grație sau a unui an de plan care se încheie în 2020 pentru a plăti sau rambursa cheltuielile de îngrijire medicală suportate până la 31 decembrie 2020. Dacă nu sunteți sigur cu privire la opțiunile dvs., consultați HR sau persoana care beneficiază.
În cadrul opțiunii de reportare, un angajat poate reporta până la 500 USD din fonduri neutilizate în anul următor al planului. Conform opțiunii de perioadă de grație, un angajat are până la două luni și jumătate după sfârșitul anului planului să suporte cheltuieli eligibile – de exemplu, 15 martie 2021, pentru un an plan care se încheie pe 31 decembrie 2020. Angajatorii pot oferi oricare dintre opțiuni, dar nu ambele sau deloc.
Un cont de economii de sănătate (HSA) este similar cu un ASF, în sensul că permite contribuțiile pretax să fie utilizate ulterior pentru costurile asistenței medicale. HSA-urile sunt disponibile numai angajaților cu planuri de asigurări de sănătate deductibile ridicate, iar contribuțiile pentru 2020 pot fi făcute până la 3.600 USD pentru persoane fizice și 7.200 USD pentru familii. Spre deosebire de soldurile FSA, contribuțiile HSA pot fi reportate dacă sunt neutilizate în anul în care au fost salvate.
Atât HSAs, cât și FSA prevăd o reducere a facturilor fiscale în anii în care se fac contribuții.
Luați deduceri de afaceri
O listă lungă de deduceri rămâne disponibilă pentru veniturile impozabile mai mici pentru contribuabilii care desfășoară activități independente cu normă întreagă sau parțială.
Odeducere de birou la domiciliu, de exemplu, este calculată folosind o metodă simplificată sau regulată pentru a reduce veniturile impozabile dacă o parte a unei case este utilizată ca spațiu de birou dedicat. Angajații care desfășoară activități independente pot, de asemenea, să deducă o parte din impozitul pe o activitate independentă și costul asigurărilor de sănătate, printre alte cheltuieli, pentru a reduce venitul impozabil.
Proprietarii de afaceri sau cei cu cheltuieli deductibile profesionale pot efectua achiziții sau cheltuieli viitoare necesare până la sfârșitul anului fiscal. Acest lucru poate face o mare diferență pentru cei care cumpără un articol major pentru care prețul de achiziție poate fi pus pe cheltuieli de afaceri.
Există o varietate de planuri de economii de pensionare pentru lucrătorii independenți, inclusiv un individ 401 (k) și o pensie simplificată pentru angajați (SEP) IRA. Ambele opțiuni oferă o oportunitate de reducere a veniturilor impozabile prin contribuții pretax și permit limite mai mari pentru contribuții în fiecare an.
SIMPLĂ IRA permite contribuții de până la $ 13,500 în 2021 (neschimbate din 2020), plus un extra $ 3,000 cele mai vechi de 50. Solo 401 (k) permite contribuții de până la $ 19,500 deduty -free pentru 2021, deasemenea,neschimbate dela 2020. SEP IRA permite contribuții deductibile din impozite de până la 25% din compensație, până la 58.000 de dolari (în creștere cu 1.000 de dolari față de 2020).
Legea SECURE are implicații pentru proprietarii de întreprinderi mici. Legea încurajează proprietarii de afaceri să stabilească planuri de pensionare pentru angajați, oferind stimulente fiscale dacă colaborează cu alte întreprinderi mici pentru a oferiplanuri de angajatori multipli sau deputați europeni.
Legea SECURE permite, de asemenea, să economisească mai mulți lucrători cu fracțiune de normă prin planuri de pensionare sponsorizate de angajatori, începând din 2021. Pentru a face acest lucru, lucrătorii vor trebui să depună cel puțin 500 de ore pe an timp de trei ani consecutivi pentru a fi eligibili.
Linia de fund
Reforma fiscală a eliminat multe deduceri detaliate pentru majoritatea contribuabililor, dar există încă modalități prin care contribuabilii pot economisi atât pentru viitor, cât și să-și reducă factura fiscală actuală. Pentru a afla mai multe despre deduceri și economii de impozite, consultați un expert în impozite.