IRA autodirigit vs. IRA tradițional: Care sunt diferențele?

Conturile individuale de pensionare (IRA) sunt conturi de economii amânate de impozite destinate să furnizeze o sursă de venit pentru pensionare. Contribuțiile la IRA sunt făcute de proprietarul contului individual și, în funcție de tipul particular de IRA, de angajatorul persoanei individuale, ca în cazul unui 401 (k). Fondurile sunt deținute de o instituție financiară care le investește în opțiuni tradiționale de portofoliu, cum ar fi acțiuni și fonduri mutuale.

Chei de luat masa

• Conturile individuale de pensionare (IRA) sunt conturi de economii destinate să furnizeze o sursă de venit pentru pensionare.
• Fondurile investite într-un IRA neautorizat sunt de obicei supravegheate de o casă de brokeraj care investește și administrează contul.
• Un IRA autodirigit, care poate fi un IRA tradițional sau IRA Roth, permite proprietarului contului să ia decizii de investiții.
• IRA-urile autodirecționate sunt utile deoarece oferă proprietarului mai multă flexibilitate în alegerea opțiunilor de investiții.

Diferențele dintre IRA-urile auto-direcționate și IRA-urile tradiționale

Când fondurile sunt investite într-un IRA care nu se autodirecționează, acestea sunt de obicei administrate de o casă de brokeraj care investește fondurile. 

Cu un IRA autodirigit, care poate fi fie un IRA tradițional, fie un IRA Roth, proprietarul contului direcționează toate deciziile de investiții printr-un custode sau un broker. Ca urmare, proprietarul are un grad mult mai mare de flexibilitate în alegerea opțiunilor de investiții. Această opțiune poate reduce, de asemenea, taxele percepute, deoarece custodele nu este implicat în tranzacțiile de investiții – doar investitorul.

Un IRA autodirigit poate fi puțin mai dificil de creat decât un IRA standard, dar mulți investitori consideră că libertatea merită munca suplimentară.

Tranzacții interzise IRA

Internal Revenue Service (IRS) creează regulile pentru toate conturile de pensii, precum și toate IRAS sunt interzise de la anumite tranzacții, indiferent de tipul specific de IRA. Titularii de cont nu pot lua un împrumut personal pentru fondurile lor și nici nu pot participa la alte activități de tranzacționare independentă, cum ar fi tranzacții comerciale în care ei sau membrii familiei sunt implicați personal.

Limite de contribuție IRA

IRS a stabilit limite anuale cu privire la cât de mulți bani pot fi contribuiți la un IRA. Limita anuală de contribuție la IRA-urile tradiționale și Roth – inclusiv IRA-urile autodirecționate – este de 6.000 USD pentru 2020 și 2021. Persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot depune în plus câte 1.000 USD în fiecare an ca contribuție de recuperare.

Investiții alternative pentru IRA-uri auto-direcționate

În cadrul restricțiilor IRS, fondurile IRA autodirecționate pot fi utilizate pentru a investi într-un portofoliu diversificat dincolo de acțiunile și obligațiunile tradiționale. Proprietarul unui IRA autodirigit poate investi în parteneriate, imobiliare și piața metalelor prețioase.

IRA-urile autodirecționate nu pot fi utilizate pentru a cumpăra instrumente de asigurare sau colecții. Cu toate acestea, un deținător de cont poate îndruma custodele IRA autodirecționate să investească pe piața argintului, dar nu poate comanda achiziționarea de monede de argint de colecție.

O alegere de investiție populară pentru cei cu IRA autodirecționate este imobiliarul. Fondurile de la IRA pot fi folosite pentru cumpărarea unei proprietăți sechestrate, de exemplu, care va fi deținută apoi în numele custodelui IRA. Restricțiile de auto-tranzacționare se aplică, totuși, interzicând titularului de cont să locuiască la proprietate.