Va trebui să plătesc impozite pentru planul meu 401 (K) dacă renunț la locul de muncă?
Dacă decideți să părăsiți compania care deține planul dvs. 401 (k), aveți patru opțiuni pentru gestionarea fondurilor. Consecințele fiscale depind de opțiunea pe care o alegeți. Cu toate acestea, dacă ați împrumutat de la 401 (k) și vă părăsiți locul de muncă înainte de a rambursa împrumutul, regulile sunt diferite.
Chei de luat masa
- Puteți lăsa banii în 401 (k), dar nu vi se va mai permite să faceți contribuții la plan.
- Puteți transfera banii la un 401 (k) la noua dvs. companie, dar nu la fiecare 401 (k) permite astfel de transferuri.
- Puteți stabili un IRA de transfer și să transferați fondurile acolo, dar asigurați-vă că efectuați un transfer direct pentru a evita plata impozitelor pe acesta.
- Puteți încasa 401 (k), dar acest lucru poate atrage o penalitate de retragere anticipată și va trebui să plătiți impozite pentru întreaga sumă.
1. Lăsați banii singuri
Doriți taxe? Nu
Nu există implicații fiscale reale pentru a vă lăsa fondurile 401 (k) parcate în planul vechiului dvs. angajator. Banii dvs. rămân și cresc scutiti de impozit până când îi retrageți.
Planul nu este necesar pentru a vă permite să rămâneți dacă soldul contului dvs. este relativ mic (mai puțin de 5.000 USD), dar compania care gestionează activele planului permite, în general, participanților să ruleze activele planului 401 (k) într-un IRA comparabil pe care îl oferă.
Cu toate acestea, nu veți putea aduce contribuții suplimentare la plan. Și pentru că nu mai sunteți participant la planul angajaților, este posibil să nu primiți informații importante despre modificările semnificative ale planului sau despre opțiunile sale de investiții.
De asemenea, dacă alegeți să vă lăsați fondurile cu vechiul dvs. plan, apoi încercați mai târziu să le mutați, poate fi dificil să-l determinați pe vechiul dvs. angajator să elibereze fondurile în timp util.
2. Mutați banii într-un nou plan 401 (k)
Doriți taxe? Nu dacă o faci corect
Nu vi se cere să plătiți impozite pe oul de cuib 401 (k) dacă îl introduceți într-un plan sponsorizat de noul dvs. angajator. Cu toate acestea, asigurați-vă că vă plac opțiunile de investiții ale noului plan înainte de a vă angaja în acesta și aruncați o privire atentă asupra taxelor asociate acestuia.
O avertisment: în timp ce fondurile 401 (k) sunt eligibile pentru a fi transferate de la un plan la altul, planurile 401 (k) nu sunt obligatesă accepte transferuri. Eligibilitatea dvs. pentru a urmări această opțiune depinde de regulile planului noii companii.În plus, lucrurile pot fi dificile dacă noul plan nu este 401 (k), întrucât nu toate planurile cu contribuții definite au voie să accepte fonduri 401 (k).
Un avantaj al acestei alegeri pentru angajații mai în vârstă: Chiar și după ce împliniți vârsta de 72 de ani, nu sunteți mandatat să luați distribuțiile minime (RMD) necesare din 401 (k) ale angajatorului actual . Mutarea banilor 401 (k) dintr-un loc de muncă anterior în noul dvs. loc de muncă pune acei bani ai angajatorului anterior în potul 401 (k) al angajatorului care nu este RMD. Nu va trebui să luați RMD-uri pentru niciunul dintre acești bani până nu vă părăsiți slujba.
3. Stabiliți un IRA Rollover
Doriți taxe? Probabil că nu (dacă luați o trecere directă)
Dacă nu aveți opțiunea de a vă transfera către un alt plan sponsorizat de angajator sau nu vă plac opțiunile de fond din noul plan 401 (k), stabilirea unui IRA de transfer pentru fonduri este o alternativă bună. Puteți transfera orice sumă, iar banii dvs. continuă să crească cu impozite amânate.
Cu toate acestea, este important să specificați o trecere directă din plan în plan. Dacă preluați controlul asupra fondurilor dvs. 401 (k) într-otrecere indirectă, în care banii vă trec prin mâini înainte de a intra în IRA, vechiul dvs. angajator este obligat să rețină 20% din acesta în scopuri de impozite federale pe venit și, eventual, impozite de stat, de asemenea.
4. Încasează și ia o distribuție
Doriți taxe? Probabil da
Veți plăti impozitul pe venit la rata actuală de impozitare pentru distribuțiile din 401 (k).În plus, dacă aveți sub 59½ ani, distribuția dvs. va fi considerată prematură și veți pierde 10% din aceasta pentru o penalitate de retragere anticipată.
Dacă aveți un împrumut restant din 401 (k), va trebui să îl rambursați într-un anumit interval de timp, sau suma va fi tratată ca o distribuție în scopuri fiscale.
Dacă ați luat un împrumut
Dacă aveți un împrumut 401 (k) existent, indiferent de opțiunile de mai sus pe care le selectați la renunțarea la slujbă, toate soldurile de împrumut 401 (k) restante trebuie rambursate, de obicei până în luna octombrie a anului următor, care este termenul limită pentru depunerea declarațiilor fiscale extinse.
Orice ban nerambursat este tratat ca o retragere timpurie de către IRS și plătiți impozite pe această sumă, pe lângă faptul că sunteți afectat de penalitatea de retragere anticipată dacă aveți mai puțin de 59½.