Testamentele și trusturile sunt ambele instrumente de planificare imobiliară care vă pot ajuta să vă asigurați activele protejate și moștenite moștenitorilor dvs., în afară de soțul dvs., ceea ce în general nu este o problemă. Acest lucru se datorează faptului că dispoziția de deducere maritală nelimitată din Legea privind impozitul pe proprietate și cadouri din Statele Unite permite transmiterea averii unui soț supraviețuitor fără a suportaobligații de impozitare pecadouri sau imobiliare.
Cu toate acestea, procesul de transfer devine mult mai implicat atunci când bogăția este transmisă unei generații ulterioare. Este posibil să aveți atât o voință, cât și o încredere.
Un testament este un document scris care exprimă dorințele unei persoane decedate, de la numirea tutorilor copiilor minori până la legarea obiectelor și a bunurilor în numerar la prieteni, rude sau organizații caritabile. Un testament devine activ numai după moartea cuiva. Un trust este activ în ziua în care îl creați, iar un concedent poate enumera distribuirea activelor înainte de moartea lor, spre deosebire de un testament. Există trusturi irevocabile, adesea create în scopuri fiscale, care nu pot fi modificate după crearea lor, și trusturi vii, care pot fi schimbate de către concedent.
Toate testamentele trebuie să treacă printr-un proces legal numit probat, în care un administrator autorizat al instanței le examinează. Acest proces poate fi lung și potențial controversat dacă membrii familiei contestă testamentul. Trusturile nu sunt obligate să treacă prin testament atunci când concedentul moare și nu pot fi contestate.
Pentru acest articol, vom examina modul în care aceste instrumente de planificare imobiliară pot fi utilizate pentru a furniza moștenitorilor dvs., inclusiv:
Fie că aveți nevoie de un testament, de o încredere sau de ambele
Diferitele tipuri de trusturi
Avantajele și dezavantajele testamentelor și încrederii
Chei de luat masa
Fie că alegeți un testament sau un trust, ar trebui să solicitați sfatul consilierilor profesioniști (fiscal, de investiții și juridic).
Un testament este un document legal care explică modul în care doriți să vă gestionați afacerile și cum să distribuiți bunurile după ce ați murit.
Un trust este o relație fiduciară în care un fiduț conferă unui mandatar dreptul de a deține titluri de proprietate sau active în beneficiul unei terțe părți.
Trusturile oferă un control mai mare al activelor, dar sunt mai scumpe, sunt plictisitoare de înființat și sunt gestionate activ.
Dacă nu aveți un plan de transfer imobiliar, statul în care locuiți și guvernul federal vor avea unul pentru dvs.
Testamente
Cel mai comun tip de testament se numește testament. Este un document care se aplică din punct de vedere legal și care menționează modul în care doriți să vă ocupați afacerile și bunurile distribuite după ce ați murit. Poate include, de asemenea, o directivă privind modul în care doriți să aibă loc înmormântarea sau memoriale. Testamentul este o componentă importantă a planificării imobiliare și un număr de producători online de testamente oferă instrumente pentru generarea de forme juridice și documente. Experții sugerează căutarea unui consilier juridic de la un avocat care să țină cont de nevoile dvs. individuale de planificare imobiliară.
Aceasta este ceea ce puteți găsi într-un testament: o listă de active și datorii, inclusiv orice moștenire a familiei, conținutul seifurilor, proprietăților și vehiculelor. Vă puteți lăsa bunurile la moștenitori, prieteni sau organizații caritabile.
Un testament poate fi eficient într-un transfer de moșie și în alte proceduri legale după moarte, dar există dezavantaje de care ar trebui să fiți conștienți. Moșia ta va deveni parte a evidenței publice, de exemplu, și orice lăsat de testament trebuie să treacă prin instanța de probat. De asemenea, avocații probate pot fi costisitori și nu pot fi evitați decât în California și alte state specifice. Conturile de pensionare și polițele de asigurare de viață trec direct către beneficiarii numiți, nu trec prin procesul de probatizare.
Dacă mori în mod intestinal (fără testament), ceea ce se întâmplă cu proprietatea, conturile bancare, valorile mobiliare, activele și chiar tutela copiilor tăi minori va fi stabilită pe baza legilor de intestinare din statul tău. Poate duce la lungi bătălii în justiție și dificultăți financiare pentru cei dragi.
Tutela copiilor minori
Dacă aveți acasă copii cu vârste minore, este important să aveți un testament care să desemneze tutela copiilor dvs. Dacă un tutore nu este numit în momentul decesului, familia care a supraviețuit va trebui să caute ajutor într-o instanță de probă pentru a avea un tutore numit pentru copiii dvs. Este posibil ca persoana desemnată să nu fie una pe care ați fi vrut să vi se încredințeze copiii.
Cel mai bine ar fi să luați în considerare modul în care veți transmite o parte din moșia dvs. unui copil minor prin testament. Un testament vă pune deciziile în mâinile judecătorului care preia transferul de moșie. Voința ta testamentară îți îndeplinește dorințele de dincolo de mormânt. A vă va permite, de asemenea, să oferiți informații și direcții cu privire la gestionarea activelor pe care le vor primi beneficiarii dvs. Din motive, puteți aborda modul în care ați dori să folosească ceea ce le-ați lăsat.
Dezmoştenire
În timp ce copiii (naturali sau adoptați) au dreptul legal de a moșteni, un testament vă permite să moșteniți un copil dacă alegeți să faceți acest lucru (verificați legile statului pentru detalii specifice despre acest lucru). O persoană poate dezmoșteni și un soț, în anumite circumstanțe.
Cu toate acestea, va trebui să fiți la curent cu legile care guvernează statul dvs. – fie că este vorba de un stat de drept comun, de un stat de distribuție echitabil; o persoană nu poate moșteni un soț decât într-un stat de proprietate comunitară. Fiecare are un set diferit de stipulări cu privire la ce și cât poate fi dezmoștenit. Rețineți, de asemenea, că o persoană nu poate moșteni un soț sau copil decât prin testament.
Ce se întâmplă dacă mor fără testament?
Dacă mori fără testament, numit intestat, statul se implică și va supraveghea distribuția activelor tale. Dacă aveți copii minori și muriți intestinat, instanța va numi un tutore. În plus, instanțele urmează o formulă stabilită a modului de împărțire a activelor și ar putea duce la acțiuni care ar putea avea un impact negativ asupra unui soț sau copil supraviețuitor.
Untestament protejează supraviețuitorii și împotriva răspunderii impozitului pe proprietate.Începând cu 2021, este necesară depunerea declarațiilor fiscale SUA în cazul în care proprietatea dvs. este evaluată la 11,7 milioane USD (11 580 000 USD pentru 2020). Dacă moșia dvs. valorează mai puțin decât această cifră, nu este necesară nicio declarație fiscală și nu vi se va percepe o taxă imobiliară.
Încrederi
Un trust este o altă metodă de transfer imobiliar – o relație fiduciară în care acordați unei alte părți autoritatea de a gestiona activele dvs. în beneficiul unei terțe părți, a beneficiarilor dvs.
Se poate crea un trust pentru o varietate de funcții și există multe tipuri de trusturi. În general, însă, există două categorii: vie și testamentară. Un testament poate fi folosit pentru a crea o încredere testamentară. De asemenea, puteți crea un trust cu scopul principal de a evita instanța de probat, numit trust de viață revocabil.
Living Trust
Să ne concentrăm pe un trust de viață revocabil pentru transferul imobiliar. La fel ca un testament, un trust vă va cere să transferați proprietăți după moarte celor dragi. Se numește un trust viu, deoarece este creat în timp ce proprietarul proprietății sau fiduciarul este în viață. Este revocabil, deoarece poate fi schimbat în timpul vieții fiduciarului. Fiduciarul păstrează dreptul de proprietate asupra proprietății deținute de trust în timp ce fiduciarul este în viață.
Încrederea devine operațională la moartea acestuia. Spre deosebire de testament, un trust viu trece proprietatea în afara instanței de testament. Nu există taxe de judecată sau de avocat după constituirea trustului. Proprietatea dvs. poate fi transmisă imediat și direct beneficiarilor numiți.
Testamentary Trust
Trusturile tind să fie mai scumpe decât dorințele de a crea și de a menține. Un administrator va fi numit în document pentru a controla distribuția activelor după dorințele administratorului, în urma documentului de încredere și a mandatelor acestuia. Acesta este, de asemenea, un mod eficient de a controla trecerea moșiei dvs. dincolo de mormânt.
Pentru a fi valid, un trust trebuie să identifice următoarele: fiduciarul, mandatarul, mandatarul succesor și beneficiarii fiduciei.
O declarație de încredere va furniza, de asemenea, condițiile de bază ale încrederii. Moșia ta rămâne privată și trece direct la moștenitorii tăi, nu plătești un avocat sau cheltuieli de judecată, iar persoanele dragi ar putea evita să fie legați în instanță pentru ceea ce ar putea fi un an sau mai mult. Din perspectiva acestui planificator, încrederea poate fi o alegere fantastică pentru transferul imobiliar.
consideratii speciale
Trusturile ar putea să-i țină pe moștenitori în afara tribunalului de probă
O singură oprire pe care ar trebui să o încercați să evitați în trenul de transfer imobiliar este instanța de probat. Aici moștenitorii dvs. ar putea petrece luni întregi sortându-vă proprietatea dacă planurile dvs. de transfer nu sunt stabilite eficient. Ați putea pierde cu ușurință încă 2-4% din proprietatea dvs. din cauza taxelor de avocat și a cheltuielilor de judecată.
Instanța de probă este secțiunea sistemului judiciar responsabilă cu soluționarea testamentelor, trusturilor, conservatorilor și tutelelor. După moarte, această instanță ar putea examina testamentul dvs. testamentar, care este un document legal utilizat pentru a vă transfera moșia, a numi tutori pentru copiii minori, a selecta executorii testamentelor și, uneori, a înființa trusturi pentru supraviețuitori.
Executorul dvs. ar fi în continuare responsabil pentru sortarea proprietății, care ar putea dura între 6 și 18 luni, în funcție de complexitatea. Imaginați-vă copilul cel mai mare petrecând anul și jumătate următor călătorind înainte și înapoi la ședințele de judecată, atunci când ar trebui să vă jelească trecerea. Nu sună distractiv, dar este o posibilitate dacă nu ai lăsat un testament clar și bine trasat și / sau documente de încredere.
Diferențe cheie între testamente și trusturi
Testamentele și trusturile sunt ambele instrumente importante de planificare imobiliară, dar diferă în moduri importante. În primul rând, un trust este activat atunci când concedentul îl semnează. Testamentul nu intră în vigoare până la testator. La moartea ta, voința ta trece prin testament, iar o încredere nu. Un testament este locul în care numiți tutela oricărui copil minor, plus împărtășește orice plan sau cerere de înmormântare sau memorial.
Întrebări frecvente despre testamente și încrederi
Ce este mai bun, un testament sau o încredere?
Un trust va simplifica procesul de transfer al unei moșii după ce mori, evitând în același timp o perioadă lungă și potențial costisitoare de testament. Cu toate acestea, dacă aveți copii minori, crearea unui testament care numește un tutore este esențială atât pentru protejarea minorilor, cât și pentru orice moștenire. A decide între un testament sau o încredere este o alegere personală, iar unii experți recomandă să le aveți pe amândouă. Un testament este de obicei mai puțin costisitor și mai ușor de constituit decât un trust, un document juridic scump și adesea complex.
Ai nevoie atât de încredere, cât și de testament?
Aproape toată lumea ar trebui să aibă o voință, dar cel mai probabil nu toată lumea are nevoie de o încredere vie sau irevocabilă. Dacă aveți proprietăți și active de plasat într-un trust și aveți copii minori, ar putea avea sens ambele vehicule de planificare imobiliară.
Un testament va înlocui o încredere vie?
Un testament și un trust viu sunt două documente juridice separate. De obicei, unul nu îl depășește pe celălalt, dar dacă apare problema, un trust viu va înlocui cel mai probabil un testament, deoarece un trust este propria sa entitate.
Cât costă înființarea unui trust?
Costul pentru constituirea unui trust depinde de diverși factori, inclusiv de tipul de trust, de statul în care locuiți și de cât de complex este documentul legal. O încredere simplăfăcută online cu LegalZoom costă mai puțin de 300, dolari, dar un avocat în planificarea imobiliară cel mai probabil va percepe mai mult.
Linia de fund
Este important să vă rezolvați afacerile mai devreme decât mai târziu în viață. Un testament sau un trust, sau ambele, vă pot asigura că bunurile și bunurile dvs. ajung acolo unde doriți să meargă. Dacă aveți copii minori, ar trebui să faceți absolut un testament pentru a numi tutela. Un trust va simplifica transferul imobiliar, spre deosebire de un testament, care trece prin testament. A face din planul imobiliar o prioritate acum poate economisi bani și timp prețios mai târziu și îi poate ajuta pe cei dragi să evite potențiale dificultăți financiare.