Anul până în prezent (YTD)

Ce este anul până în prezent (YTD)?

Anul până în prezent (YTD) se referă la perioada de timp care începe în prima zi a anului calendaristic curent sau a anului fiscal până la data curentă. Informațiile YTD sunt utile pentru analiza tendințelor de afaceri în timp sau pentru compararea datelor de performanță cu concurenții sau colegii din aceeași industrie. Acronimul modifică deseori concepte precum rentabilitatea investiției, câștigurile și salariul net.

Chei de luat masa

• YTD se referă la o perioadă de timp care începe în prima zi a anului calendaristic curent sau a anului fiscal până la data curentă.
• Unele agenții și organizații guvernamentale au ani fiscali care încep la o dată diferită de 1 ianuarie.
• Analiza YTD este utilă pentru ca managerii să revizuiască situațiile financiare intermediare în comparație cu situațiile financiare istorice YTD.

Cum se utilizează anul până în prezent (YTD)

Dacă cineva folosește YTD în legătură cu un an calendaristic, înseamnă perioada de timp cuprinsă între 1 ianuarie a anului curent și data curentă. Dacă utilizează YTD în raport cu un an fiscal, înseamnă perioada de timp cuprinsă între prima zi a anului fiscal în cauză și data curentă.

Un an fiscal este o perioadă de timp care durează un an, dar nu începe neapărat pe 1 ianuarie. Este utilizat de guverne, corporații și alte organizații în scopuri de contabilitate și audit extern. De exemplu, guvernul federal își respectă anul fiscal de la 1 octombrie la 30 septembrie, iar anul fiscal Microsoft este de la 1 iulie la 30 iunie. Este obișnuit ca organizațiile nonprofit să aibă un an fiscal de la 1 iulie la 30 iunie.

Informațiile financiare YTD sunt utile pentru management, deoarece este o modalitate bună de a verifica starea financiară a unei companii în mod intermediar, mai degrabă decât să așteptați până la sfârșitul anului fiscal. Situațiile financiare YTD sunt analizate în mod obișnuit față de situațiile financiare istorice YTD pe perioada echivalentă de timp.

De exemplu, dacă anul fiscal al unei companii începe la 1 iulie, o declarație financiară YTD de trei luni va rula până la 30 septembrie. Declarația financiară YTD din septembrie pentru anul în curs poate fi comparată cu situația financiară YTD din septembrie din anul sau anii anteriori, pentru a identifica tendințele sau anomaliile sezoniere.

Exemple de an până în prezent (YTD)

Returnări de la un an la altul

Randamentul YTD se referă la suma profitului realizat de o investiție din prima zi a anului curent. Investitorii și analiștii folosesc informații de returnare YTD pentru a evalua performanța investițiilor și a portofoliilor.

Pentru a calcula rentabilitatea YTD a investiției, scădeți valoarea din prima zi a anului curent din valoarea actuală. Apoi, împărțiți diferența cu valoarea din prima zi și înmulțiți produsul cu 100 pentru a-l converti într-un procent. De exemplu, dacă un portofoliu valorează 100.000 USD la 1 ianuarie și astăzi valorează 150.000 USD, randamentul său YTD este de 50%.

Câștigurile de la un an la altul

Câștigurile YTD se referă la suma de bani câștigată de o persoană fizică de la 1 ianuarie până la data curentă. Această sumă apare în mod obișnuit pe talonul salarial al unui angajat, împreună cu informații despre reținerile Medicare și de asigurări sociale și plățile impozitului pe venit.

Câștigurile YTD pot, de asemenea, să descrie suma de bani câștigată de un antreprenor independent sau o afacere de la începutul anului. Această sumă constă din venituri minus cheltuieli. Proprietarii de întreprinderi mici folosesc câștigurile YTD pentru a urmări obiectivele financiare și pentru a estima plățile fiscale trimestriale.

Plata netă de la un an la altul

Salariul net este diferența dintre câștigurile angajaților și reținerile din aceste câștiguri. Pentru a calcula salariul net, angajații scad impozitul și alte rețineri din salariul lor brut. Plata netă YTD apare pe multe butoane de salariu, iar această cifră include toți banii câștigați de la 1 ianuarie a anului curent minus toate impozitele și alte sume de beneficii reținute.

Luna până în prezent vs.

Luna până în prezent (MTD) se referă la perioada de timp cuprinsă între prima lună curentă și ultima zi lucrătoare finalizată înainte de data curentă. De obicei, MTD nu include data curentă, deoarece sfârșitul activității nu a avut loc încă în ziua respectivă.

De exemplu, dacă data de astăzi este 21 mai 2019, MTD se referă la perioada de timp de la 1 mai 2019 la 20 mai 2019. Această valoare este utilizată în moduri similare cu valorile YTD. Anume, proprietarii de afaceri, investitorii și persoanele fizice folosesc datele MTD pentru a-și analiza veniturile, câștigurile din afaceri și rentabilitățile investiționale pentru luna de până acum.

întrebări frecvente

Ce este anul până în prezent?

Anul până în prezent (YTD) reprezintă o perioadă de timp care apare între începutul anului și data curentă. Se poate referi la anul calendaristic, care începe la 1 ianuarie sau la un an fiscal. Adesea, de la un an până în prezent este utilizat în finanțe pentru a urmări performanța unei companii, creșterea valorii acțiunilor sale, creșterea câștigurilor sau profitul net. În același timp, este folosit pentru a compara performanța perioadelor istorice anterioare. 

Cum calculați rentabilitățile de la un an la altul?

Luați în considerare un investitor care a cumpărat acțiuni la o companie pe 1 ianuarie la un preț de 200 USD. În martie, acestea valorează 220 de dolari. Pentru a calcula anul până în prezent rentabilitatea acestor acțiuni, luați (220 USD – 200 USD) / 200 USD, apoi înmulțiți acest lucru cu 100 pentru a ajunge la 10%. Același proces se aplică pentru un întreg portofoliu, în care prețurile fiecărei acțiuni ar fi adunate cumulativ și apoi comparate cu prețurile lor de la începutul anului. De exemplu, luați în considerare un investitor alocat 10.000 USD în cinci investiții la începutul anului. În martie, valoarea lor este acum de 15.000 de dolari. La rândul său, rentabilitatea în dolari a celor cinci investiții până în prezent ar fi egală cu 5.000 de dolari.

Care este diferența dintre luna până în prezent și anul până în prezent?

Luna până în prezent include o avertizare importantă atunci când este utilizată în afaceri. Aici, luna până în prezent se referă la prima lună până la ultima zi lucrătoare înainte de data curentă dată. De exemplu, dacă astăzi ar fi 17 august, luna până în prezent ar fi egală cu 1 august și 16 august. Acest lucru se datorează faptului că afacerea nu a fost finalizată pentru ziua curentă. Luna până în prezent este utilizată pentru valori similare cu cele de până în prezent, cum ar fi măsurarea câștigurilor, a rentabilității și a veniturilor.