Contribuții IRA: eligibilitate și termene

Pe măsură ce se apropie termenul de depunere a impozitelor, mulți contribuabili contribuie la un IRA tradițional pentru a-și reduce veniturile impozabile. Dacă vă gândiți să faceți acest lucru, este important să cunoașteți cerințele de eligibilitate;în caz contrar, Serviciul de venituri interne (IRS) poate evalua o penalitate de contribuție în exces.  Iată câteva memento-uri importante.

Chei de luat masa

• Conturile de pensionare, cum ar fi IRA-urile, facilitează economisirea pentru pensionare.
• IRA-urile sunt favorizate din punct de vedere fiscal, dar există termene și limite de contribuție.
• Pentru 2020 și 2021, contribuția maximă este de 6.000 USD.
• Contribuabilii cu vârsta peste 50 de ani pot face o „contribuție de recuperare” de 1.000 USD suplimentari.

Compensație eligibilă

Pentru a contribui la un IRA, trebuie să aveți mai întâi o compensație eligibilă. Aceasta include salarii, salarii, bacșișuri, comisioane de vânzare, pensie alimentară impozabilă sau plăți de întreținere primite în baza unui decret de divorț sau a unui acord de separare. Dacă sunteți independent (ca proprietar unic sau partener), compensația eligibilă include câștigurile nete din afacerea dvs., minus contribuțiile făcute la orice plan de pensionare și deducerea permisă pentru impozitele pe cont propriu.

Nu toate veniturile se califică. Veniturile din chirii, dobânzile, dividendele, pensiile sauveniturile din anuități, precum și plățile compensatorii amânate și orice sumă pe care o excludeți din venitul dvs. nu sunt considerate compensații eligibile în scopuri IRA.

Dacă sunteți căsătorit și nu aveți despăgubiri eligibile, este posibil să puteți face o declarație fiscală comunăpentru a lua această opțiune.

Contribuție maximă

Pentru 2020 și 2021, contribuția maximă admisibilă IRA este de 6.000 USD. Contribuabilii cu vârsta de cel puțin 50 de ani în anul pentru care se aplică contribuția pot face, de asemenea, o contribuție de recuperare de încă 1.000 USD.

Dacă compensația dvs. eligibilă este mai mică decât limita de 6.000 USD (sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani), atunci vi se permite să contribuiți numai până la suma câștigată pentru anul respectiv.

Exemplu

Adam, student cu normă întreagă, a câștigat 2.000 de dolari din jobul său cu jumătate de normă în 2019. De asemenea, a câștigat 1.500 de dolari în dividende și dobânzi pentru investițiile sale. Adam poate contribui doar cu 2.000 de dolari la IRA pentru 2020, deoarece aceasta este suma pe care a câștigat-o în compensații eligibile.

Limitarea vârstei

Anterior, contribuabilii care aveau 70 ½ ani sau mai mult nu puteau contribui la un IRA tradițional. Dar de la 1 ianuarie 2020, această limită de vârstănu se mai aplică. Acest lucru ajută foarte mult persoanele să economisească spre pensionare, deoarece oamenii trăiesc mai mult și, prin urmare, lucrează mai mult.

Termen de contribuție

De obicei, contribuabilii au până la termenul limită de depunere a impozitului pe venit pentru a face o contribuție IRA pentru anul fiscal anterior. Termenele limită pentrucontribuțiileSEP IRA funcționează puțin diferit. Contribuabilii pot face o contribuție SEP IRA până la data scadenței (inclusiv prelungirile) a declarației.  Deci, într-un an obișnuit, dacă depuneți o prelungire de șase luni, ați avea până la 15 octombrie să contribuiți.

Similar cu declarația dvs. fiscală, data ștampilei poștale este considerată oportună. Dacă trimiteți contribuția IRA către instituția dvs. financiară prin poștă, asigurați-vă că plicul este ștampilat până la termenul corespunzător.

Excepția personalului militar

Dacă sunteți membru al forțelor armate care a servit într-o zonă de luptă sau ați furnizat servicii de calificare în afara unei zone de luptă, primiți o extensie automată pentru a vă aduce contribuția IRA. Extensia este de obicei la 180 de zile după una dintre următoarele:

• Ultima zi în care servești într-o zonă de luptă sau îți completezi serviciul de calificare în afara unei zone de luptă
• Ultima zi în care serviți într-o operațiune de urgență
• Ultima zi a oricărei spitalizări calificate continue pentru vătămarea cauzată de serviciu în oricare dintre cele de mai sus

Asigurați-vă că instituția dvs. financiară știe anul la care se aplică contribuția dvs. și întrebați despre cerințele lor de documentare pentru contribuțiile făcute în perioada de prelungire.

---

Când trimiteți un cec pentru a finanța o contribuție IRA, asigurați-vă că scrieți anul fiscal aplicabil în câmpul memo. În caz contrar, instituția dvs. financiară ar putea aplica contribuția la anul fiscal incorect.

Linia de fund

Verificați pentru a vă asigura că îndepliniți cerințele de eligibilitate și că ați primit despăgubiri eligibile pentru anul înainte de a vă aduce contribuția IRA. Pentru a vă asigura că contribuția dvs. a fost depusă pentru anul fiscal potrivit, verificați extrasul de cont pentru luna în care a fost depusă suma.

Instituțiile financiare sunt mai susceptibile de a corecta erorile de procesare dacă erorile sunt detectate devreme. Și cel mai important, consultați-vă cu profesionistul fiscal și financiar pentru asistență pentru a stabili dacă contribuția la IRA este o decizie financiară bună pentru dvs.