4 Planuri inteligente 529 Alternative de luat în considerare

De la debutul lor în 1996, 529 de planuri de economii au fost unul dintre cele mai bune vehicule disponibile pentru acoperirea costurilor colegiului. Congresul aextins aceste planuri deacoperire K-12 deeducație în 2017 și să plătească până la 10.000 $ în datorii student deîmprumut în 2019.1  Dar, la fel de util ca acestea pot fi, 529 planuri de economii nu sunt singura opțiune pentru construirea unui fond pentru educația copilului dumneavoastră. Mai jos sunt patru alternative.

Chei de luat masa

• Un alt tip de 529, planul de școlarizare preplătit, ar putea ajuta la reducerea costurilor viitoare de școlarizare.
• Conturile custodiale UGMA și UTMA pot fi utilizate în alte scopuri decât educația.
• IRA-urile Roth au avantaje fiscale similare cu 529 de planuri și nu sunt considerate active în scopuri de ajutor financiar.

Cum funcționează 529 de planuri de economii

Un motiv major pentru popularitatea a 529 de planuri de economii sunt avantajele lor fiscale. Banii pe care îi contribuiți la contul dvs. cresc amânat, iar retragerile vor fi scutite de taxe, atâta timp cât sunt folosiți pentru cheltuieli de educație calificate. Aceasta include școlarizarea, camera și pensiunea și taxele. Multe state oferă, de asemenea, o deducere fiscală sau un credit pentru contribuțiile dvs., mai ales dacă locuiți în acel stat și investiți într-unul dintre cele 529 de planuri ale sale. Nu există deduceri federale sau credite pentru contribuții.

O caracteristică atrăgătoare a 529 de planuri de economii este limitele lor relativ ridicate de contribuție. Nu există nicio limită pentru cât puteți contribui în fiecare an, deși dacă contribuiți cu mai mult de 15.000 USD, puteți declanșa taxe federale pe cadouri. (Rețineți că este permisă încărcarea frontală a unui plan 529 – și nu suportarea taxelor pentru cadouri – prin contribuția a cinci ani de plăți simultan.)

Iată patru alternative la 529 de planuri de economii și cum se compară:

Planuri de școlarizare preplătite

Din punct de vedere tehnic, un alt tip de plan 529, planurile de școlarizare preplătite funcționează diferit de cele mai comune și mai familiare planuri de economii 529. Aceste planuri vă permit să plătiți pentru școlarizarea viitoare la tarifele actuale, ceea ce ar putea însemna economii semnificative de costuri pe drum.

Unele state limitează soldul total admisibil în contul dvs., dar aceste limite sunt relativ generoase – variind recent de la 235.000 USD la peste 500.000 USD.

Principalul dezavantaj al planurilor de școlarizare preplătite este că acestea se aplică în general numai anumitor colegii comunitare, colegii și universități, de obicei într-un anumit stat. De asemenea, spre deosebire de 529 de planuri de economii – care pot acoperi o gamă largă de cheltuieli, inclusiv cazare și pensiune – aceste planuri sunt, în general, limitate doar la școlarizare.

Mai mult, puținestate oferă în prezent planuri de școlarizare preplătite, în timp ce toate cele 50 de state și districtul Columbia au cel puțin un plan de economii 529 și uneori mai multe.4

Cu toate acestea, dacă statul dvs. oferă un plan de școlarizare preplătit și sunteți în mod rezonabil sigur că copilul dvs. va urma facultatea acolo, aceasta este o opțiune demnă de luat în considerare.

Conturi de economii Coverdell Education

Înainte ca 529 de planuri de economii să fie modificate în 2017, Coverdell Education Savings Accounts (ESA) avea un avantaj major față de acestea: Coverdells ar putea fi utilizate pentru a acoperi atât costurile colegiului, cât și cele precolegiale.

Pentru economisitorii de colegiu, potențialul avantaj al unei ASE Coverdell este că poate oferi o gamă mai largă de opțiuni de investiții, cum ar fi acțiuni individuale, decât cele mai multe 529 de planuri de economii, care sunt de obicei limitate la un meniu de fonduri mutuale.

Planurile Coverdell au, de asemenea, unele dezavantaje semnificative comparativ cu 529 de planuri. Banii pe care îi contribuiți nu vă vor aduce deduceri fiscale sau credite. Contribuțiile dvs. sunt limitate la 2.000 USD pe an, iar venitul brut ajustat modificat nu poate depăși anumite limite – 110.000 USD pentru persoanele care depun un singur solicitant și 220.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună, începând cu anul fiscal 2020.

Conturi UGMA / UTMA

Conturile de custodie stabilite în temeiul Legii privind donarea uniformă către minori (UGMA) sau Legea privind transferurile uniforme către minori (UTMA) nu oferă beneficiile fiscale ale unui plan 529, dar permit titularilor de conturi o mare discreție în ceea ce privește investiția banilor și cum este folosit în cele din urmă.

În timp ce soldurile din aceste conturi urmează să fie utilizate în beneficiul copilului, acestea nu sunt destinate în mod special colegiului. Acest lucru le poate face deosebit de utile pentru părinții care nu sunt siguri dacă copilul lor va merge efectiv la facultate. La fel ca Coverdell, opțiunile de investiții pentru UGMA / UTMA sunt practic nelimitate.

Conturile UGMA / UTMA nu au avantajele fiscale ale 529 de planuri. Contribuțiile nu vor câștiga nicio deducere fiscală sau credit, iar câștigurile contului sunt impozabile.

Ele pot avea, de asemenea, un impact negativ asupra eligibilității ajutorului financiar. Deoarece sunt considerate active care aparțin copilului, până la 20% din soldul lor este calculat în calcularea contribuției familiale preconizate pe FAFSA.  În schimb, 529 de conturi sunt considerate active parentale și se ia în considerare doar până la 5,64% din soldul lor.

---

Dacă solicitați ajutor pentru colegiul federal, ar trebui să știți că cererea gratuită de ajutor federal pentru studenți (FAFSA) va fi un proces mai simplu începând cu iulie 2023 pentru anul universitar 2023-2024. Formularul a fost redus de la 108 întrebări la aproximativ trei duzini.

IRA-urile Roth

Deși sunt destinate în primul rând ca vehicul de economisire a pensiilor, Roth IRA-urile pot fi utilizate pentru planificarea colegiului. Nu veți primi nicio deducere fiscală inițială (spre deosebire de un IRA tradițional), dar contul dvs. va crește amânat și retragerile dvs. vor fi scutite de taxe, indiferent pentru ce le folosiți, atâta timp cât aveți 59 ½ ani sau mai mult și au avut un IRA Roth de cel puțin cinci ani. În caz contrar, va trebui să plătiți impozite și, în general, o penalizare de 10%.

Cu toate acestea, puteți retrage contribuțiile dvs. Roth IRA (dar nu și câștigurile) în orice moment și din orice motiv, fără taxe.

Ca un beneficiu suplimentar Roth, banii pe care îi dețineți în planurile de pensionare (spre deosebire de un plan 529) nu sunt considerați ca un activ atunci când solicitați ajutor financiar prin FAFSA.

Există câteva dezavantaje ale utilizării unui IRA Roth în locul unui plan de economii 529. Una este că contribuțiile dvs. sunt limitate la doar 6.000 USD pe an sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani.  Acestea sunt limitele pentru anii fiscali 2020 și 2021. Cu toate acestea, dacă aveți suficienți bani pentru a investi, nu există niciun motiv pentru care nu ați putea finanța atât un plan 529, cât și un IRA Roth.

Un alt dezavantaj, și poate mai important, al utilizării unui IRA Roth pentru a plăti pentru facultate este că veți avea mai puțini bani pentru pensionare când ziua se va scurge. Și copilul dvs. va avea mulți mai mulți ani pentru a rambursa un împrumut de educație decât trebuie să vă recuperați economiile de pensionare pierdute.