Renta datorată
Ce se datorează anualitate?
O anuitate datorată este o anuitate a cărei plată se datorează imediat la începutul fiecărei perioade. Un exemplu obișnuit de plată a rentei datorate este chiria, deoarece proprietarii cer adesea plata la începutul unei noi luni, spre deosebire de încasarea acesteia după ce chiriașul s-a bucurat de beneficiile apartamentului pentru o lună întreagă.
Chei de luat masa
- Renta datorată este o renta a cărei plată se datorează imediat la începutul fiecărei perioade.
- Renta datorată poate fi contrastată cu o renta obișnuită în care plățile se fac la sfârșitul fiecărei perioade.
- Un exemplu obișnuit de plată datorată a rentei este chiria plătită la începutul fiecărei luni.
- Un exemplu de anuitate obișnuită include împrumuturi, cum ar fi ipotecile.
- Formulele valorii prezente și viitoare pentru o renta datorată diferă ușor de cele pentru o renta obișnuită, deoarece acestea contează diferențele în momentul efectuării plăților.
Cum funcționează datoria anuală
O anuitate datorată necesită plăți efectuate la începutul, spre deosebire de sfârșitul fiecărei perioade de anuitate. Plățile datorate de anuitate primite de o persoană fizică reprezintă în mod legal un activ. Între timp, persoana care plătește anuitatea datorată are o datorie legală care necesită plăți periodice.
Deoarece o serie de plăți datorate ale anuității reflectă o serie de intrări sau ieșiri viitoare de numerar, plătitorul sau destinatarul fondurilor ar putea dori să calculeze întreaga valoare a anuității în timp ce ia în calcul valoarea timpului banilor. Se poate realiza acest lucru folosind calculele valorii actuale.
Un tabel cu valori actualizate pentru o anuitate datorată are rata dobânzii proiectată în partea de sus a tabelului și numărul de perioade ca cea mai stângă coloană. Celula care se intersectează între rata corespunzătoare a dobânzii și numărul de perioade reprezintă multiplicatorul valorii actuale. Găsirea produsului între plata unei anuități datorate și multiplicatorul valorii actuale produce valoarea actuală a fluxului de numerar.
O anuitate pe viață întreagă datorată este un produs financiar vândut de companiile de asigurări care necesită plăți de anuitate la începutul fiecărei perioade lunare, trimestriale sau anuale, spre deosebire de sfârșitul perioadei. Acesta este un tip de anuitate care va oferi titularului plăți în timpul perioadei de distribuție atât timp cât vor trăi. După ce rentierul trece, compania de asigurări reține fondurile rămase.
Plățile de venit dintr-o renta sunt impozitate ca venituri obișnuite.
Anuitate datorată vs. Anualitate obișnuită
O rată datorată este o emisiune recurentă de bani la începutul unei perioade. Alternativ, o plată obișnuită a anuității este o emisiune recurentă de bani la sfârșitul unei perioade. Contractele și acordurile comerciale prezintă această plată și se bazează pe momentul în care se primește beneficiul. Atunci când plătește o cheltuială, beneficiarul plătește o rată datorată înainte de a primi beneficiul, în timp ce beneficiarul efectuează plăți obișnuite datorate după ce a avut loc beneficiul.
Momentul plății anuității este esențial pe baza costurilor de oportunitate. Colectorul plății poate investi o rată datorată colectată la începutul lunii pentru a genera dobânzi sau câștiguri de capital. Acesta este motivul pentru care o anuitate datorată este mai benefică pentru beneficiar, deoarece are potențialul de a utiliza fondurile mai repede. Alternativ, persoanele care plătesc o rată datorată pierd oportunitatea de a utiliza fondurile pentru o perioadă întreagă. Cei care plătesc anuități tind astfel să prefere anuitățile obișnuite.
Exemple de rente datorate
O anuitate datorată poate apărea din cauza oricărei obligații recurente. Multe facturi lunare, cum ar fi chiria, creditele ipotecare, plățile pentru mașini și plățile pe telefonul mobil, sunt anuități datorate, deoarece beneficiarul trebuie să plătească la începutul perioadei de facturare. Cheltuielile cu asigurarea sunt de obicei anuități datorate, deoarece asigurătorul solicită plata la începutul fiecărei perioade de acoperire. Situațiile datorate de anuitate apar, de asemenea, în legătură cu economisirea pentru pensionare sau punerea banilor deoparte pentru un scop specific.
Cum se calculează valoarea unei anuități datorate
Valorile prezente și viitoare ale unei anuități datorate pot fi calculate utilizând ușoare modificări la valoarea actuală și la valoarea viitoare a unei anuități ordinare.
Valoarea actuală a unei rente datorate
Valoarea actuală a unei anuități datorate ne indică valoarea actuală a unei serii de plăți anuale preconizate. Cu alte cuvinte, arată ce valorează viitorul total care trebuie plătit acum.
Calculul valorii actuale a unei anuități datorate este similar cu calcularea valorii actuale a unei anuități ordinare. Cu toate acestea, există diferențe subtile de luat în considerare atunci când sunt datorate plățile de anuitate. Pentru o anuitate datorată, plățile se fac la începutul intervalului, iar pentru o anuitate obișnuită, plățile se fac la sfârșitul unei perioade. Formula pentru valoarea prezentă a unei datorate anuitate este:
Cu:
- C = Fluxuri de numerar pe perioadă
- i = rata dobânzii
- n = numărul de plăți
Să vedem un exemplu al valorii actuale a unei anuități datorate. Să presupunem că sunteți un beneficiar desemnat să primiți imediat 1000 USD în fiecare an timp de 10 ani, câștigând o rată a dobânzii anuală de 3%. Doriți să știți cât de mult merită pentru dvs. fluxul de plăți astăzi. Pe baza formulei valorii actuale, valoarea actuală este de 8.786,11 USD.
Valoarea viitoare a unei rente datorate
Valoarea viitoare a unei anuități datorate ne arată valoarea finală a unei serii de plăți preconizate sau valoarea la o dată viitoare.
Așa cum există diferențe în modul în care valoarea actuală este calculată pentru o renta obișnuită și o rată datorată, există și diferențe în modul în care se calculează valoarea viitoare a banilor pentru o renta obișnuită și o rată datorată. Valoarea viitoare a unei anuități datorate se calculează astfel:
Folosind același exemplu, calculăm că valoarea viitoare a fluxului de plăți de venit va fi de 11.807,80 USD.
Întrebări frecvente privind renta datorată
Care este mai bun, renta obișnuită sau renta datorată?
Dacă o renta obișnuită sau o renta datorată este mai bună, depinde dacă sunteți beneficiarul sau plătitorul. În calitate de beneficiar, deseori este preferată o anuitate datorată, deoarece primiți plata în avans pentru un anumit termen, permițându-vă să utilizați fondurile imediat și să vă bucurați de o valoare actuală mai mare decât cea a unei anuități obișnuite. În calitate de plătitor, o anuitate obișnuită ar putea fi favorabilă pe măsură ce efectuați plata la sfârșitul termenului, mai degrabă decât la început. Puteți utiliza aceste fonduri pentru întreaga perioadă înainte de a plăti.
Adesea, nu vi se oferă opțiunea de a alege. De exemplu, primele de asigurare sunt un exemplu de anuitate datorată, cu plăți de primă datorate la începutul perioadei acoperite. O plată cu mașina este un exemplu de anuitate obișnuită, cu plăți datorate la sfârșitul perioadei acoperite.
Ce este o renta imediata?
O anuitate imediată este un cont, finanțat cu o depunere forfetară, care generează un flux imediat de plăți de venit. Venitul poate fi pentru o sumă declarată (de exemplu, 1.000 USD / lună), o perioadă declarată (de exemplu, 10 ani) sau o viață.
Cum calculați valoarea viitoare a unei rente datorate?
Valoarea viitoare a unei anuități datorate se calculează utilizând formula:
Unde
- C = Fluxuri de numerar pe perioadă
- i = rata dobânzii
- n = numărul de plăți
Ce înseamnă anuitate?
O anuitate este un produs de asigurare conceput pentru a genera plăți imediat sau în viitor către proprietarul anuității sau către un beneficiar desemnat. Titularul contului efectuează fie o plată forfetară, fie o serie de plăți în anuitate și poate primi fie un flux imediat de venituri, fie poate amâna primirea plăților până la un timp în viitor, de obicei după o perioadă de acumulare în care contul câștigă dobânzi amânate.
Ce se întâmplă când expiră o renta?
Odată cu expirarea unei anuități, contractul încetează și nu se mai efectuează plăți viitoare. Obligația contractuală este îndeplinită, fără alte obligații datorate de la oricare dintre părți.
Linia de fund
O renta datorata este o renta cu o plata datorata sau efectuata la inceputul intervalului de plata. În schimb, o anuitate obișnuită generează plăți la sfârșitul perioadei. Ca rezultat, metoda de calcul a valorilor prezente și viitoare diferă. Un exemplu obișnuit de anuitate datorată este plățile de chirie făcute unui proprietar, iar un exemplu comun de anuitate obișnuită include plățile ipotecare efectuate unui împrumutat. În funcție de faptul dacă sunteți plătitorul sau beneficiarul plății, renta datorată ar putea fi o opțiune mai bună.