Unitate de anuitate
Ce este o unitate de anuitate?
O unitate de anuitate este o unitate de acumulare pentru care rentierul și- a anulat contractul. Acesta este un subcont al anuității totale acumulate a pensionarului. Aceste unități reprezintă o cotă fixă de proprietate a portofoliului de conturi al asigurătorului și sunt diferite în moduri cheie de acțiunile fondului mutual.
Chei de luat masa
- O unitate de anuitate reprezintă timpul acumulat în timpul unui contract de anuitate.
- AUV, care reprezintă valoarea unitară acumulată, arată cât valorează fiecare unitate de rentă.
- Unitățile de acumulare se convertesc în unități de anuitate odată ce asiguratul dorește să înceapă să facă retrageri.
Cum funcționează o unitate de anuitate
Când un deținător de rentă sau un rentier, se schimbă de la acumularea de avere la nevoia de economii, încep să atragă banii economisiți pentru a-și finanța pensionarea. În timp ce economisea, rentierul a efectuat plăți periodice către compania lor de asigurări de viață pentru a cumpăra acțiuni de proprietate a unui portofoliu foarte mare administrat de asigurător.
Anuitățile apar atunci când asiguratul dorește să înceapă să scoată bani și astfel își convertesc economiile totale acumulate pentru a începe să le plătească veniturile. Pentru a realiza acest lucru, asiguratul achiziționează unități de anuitate cu banii care anterior erau economisiți ca unități de acumulare. Gândiți-vă la aceasta ca la o măsură contabilă pentru a determina proprietatea proporțională asupra contului dvs. separat.
Ce înseamnă numerele unității de anuitate
Subconturile de anuitate seamănă cu fondurile mutuale, dar există o diferență între ele și ceea ce are de-a face mai mult cu modul în care sunt calculate valorile lor. Compania de investiții Fidelity, care oferă anuități, o explică astfel: „Valoarea activului net sau NAV este valoarea fiecărei acțiuni a fondului mutual. Această valoare, care este recalculată în fiecare zi în care este deschisă bursa, este determinată de împărțind activele totale minus toate pasivele la numărul de acțiuni aflate în circulație în fiecare zi. „
Fidelity adaugă următoarele:
Valoarea unității de acumulare, sau AUV, este valoarea fiecărei unități din cadrul contului variabil; această valoare este recalculată în fiecare zi în care este deschisă bursa. AUV ia în considerare performanța zilnică a fondului de bază, măsurată prin variația NAV, plus impactul oricăror distribuții, cum ar fi
câștigurile de capital și
veniturile din dividende, minus taxele zilnice separate ale anuității. Întrucât valoarea unităților pe care le dețineți reprezintă „partea” dvs. din această activitate, nu veți vedea nicio distribuție raportată separat pe extrasul de anuitate.
O altă întorsătură este că, în cazul fondurilor mutuale, pot exista distribuții de câștiguri de capital și dividende trimestrial sau anual, plătite direct acționarului. Cu majoritatea anuităților, societatea emitentă este acționar, iar aceste distribuții scad valoarea activului net al fondului și măresc numărul de acțiuni.
„Atunci cândare loco distribuție, NAV-ul fondului va scădea și numărul de acțiuni va crește, dar valoarea unitară a fiecărui cont secundar nu se va modifica”, potrivit Fidelity.