Trusturi de protecție a activelor: ajutor pentru vârstnici
Un trust de protecție a activelor poate ajuta persoanele în vârstă care au nevoie de îngrijire medicală constantă să plătească costurile substanțiale ale vieții asistate sau alefacilităților de asistență medicală calificate și ale ajutorului la domiciliu. Costurile medii zilnice ale unei case de îngrijire medicală depășesc 247 USD și pot fi semnificativ mai mari în anumite zone metropolitane, potrivit unui sondaj Genworth din 2019.
Medicare, programul federal de îngrijire a sănătății pentru persoanele în vârstă de 65 de ani sau mai mult, acoperă cheltuielile casei de îngrijire medicală numai atunci când se intră într-o unitate de reabilitare pe termen scurt. Medicaid, un program federal și de stat comun, poate acoperi soldul. Dar, pentru a se califica pentru acesta din urmă, activele contabile totale ale unei persoane – inclusiv numerar în conturi bancare, plus investiții precum fonduri mutuale, acțiuni și obligațiuni – nu pot depăși 2.000 – 3.000 USD, în funcție de stat.
Oamenii își epuizează adesea economiile de viață înainte ca Medicaid să intre în mișcare, ceea ce face dificilă părăsirea unei moșteniri sau asigurarea persoanelor aflate în întreținere. Prin mutarea activelor într-un trust irevocabil, persoanele se pot califica pentru Medicaid, păstrând în același timp o parte din averea lor pentru cei dragi.
Chei de luat masa
- Medicaid poate oferi asistență celor care au nevoie să se mute într-o unitate de locuit asistată, dar acest program este valabil doar pentru persoanele cu o cantitate mică de active.
- Plasând active într-un trust irevocabil, o persoană se poate califica pentru Medicaid și poate păstra o parte din activele sale pentru cei dragi.
- Medicaid impune o perioadă de „privire înapoi” de cinci ani, în cazul în care orice bani transferați într-un trust cu cinci ani înainte ca o persoană să solicite Medicaid poate întârzia beneficiile de la lovitură.
Cum ajută trusturile să protejeze activele unui senior?
Cele două tipuri de bază ale trusturilor sunt revocabile și irevocabile. După cum sugerează și numele, trusturile revocabile pot fi revocate. Medicaid consideră că activele dintr-un astfel de trust sunt în continuare deținute de persoana care l-a constituit.Și dacă suma respectivă depășește limita de active numărabile, acestea nu se vor califica pentru asistență.
Pe de altă parte, un trust irevocabil permite unei persoane să transfere controlul banilor către un administrator, permițându-i să se califice pentru Medicaid. Rețineți că există un timp de întârziere, din cauza perioadei actuale de cinci ani a „privirii înapoi” a Medicaid. Orice ban transferat într-un trust cu cinci ani înainte ca o persoană să solicite Medicaid poate întârzia eligibilitatea pentru beneficii. Durata întârzierii, cunoscută sub numele de „perioada de penalizare”, este determinată prin împărțirea valorii fondurilor transferate la „rata regională” a Medicaid pentru îngrijirea la domiciliu, într-o anumită regiune.
De exemplu, într-o zonă cu o rată regională de 10.000 de dolari pe lună, o persoană care transferă 100.000 de dolari într-un trust înainte de a intra într-o casă de îngrijire medicală ar fi neeligibilă pentru un total de 10 luni de asistență Medicaid.În acest caz, cineva (de obicei un membru al familiei) ar trebui să plătească casa de bătrâni din buzunar înainte ca Medicaid să înceapă să acopere facturile, ceea ce elimină efectiv orice avantaj de a pune 100.000 de dolari în trust. Alternativ, dacă persoana respectivă a transferat activele cu mai mult de cinci ani înainte, s-ar putea califica imediat pentru ajutor.
Un trust este o entitate juridică separată, astfel încât banii sunt, în general, mai siguri decât ar fi dacă ar fi pur și simplu înmânați unui membru al familiei, care poate fi vulnerabil la procese, divorț sau alte nenorociri care ar putea pune acești bani în pericol.
Avantajele fiscale ale unui trust
Trusturile oferă și avantaje fiscale. Activele într-un trust beneficiază de o creștere a bazei, ceea ce poate însemna economii substanțiale de impozite pentru moștenitori.În schimb, activele care sunt cedate pur și simplu pe durata de viață a proprietarului au de obicei baza costului inițial.
Luați în considerare următorul exemplu. Să presupunem că acțiunile de acțiuni care costă 5.000 USD când au fost achiziționate inițial valorează 10.000 USD atunci când beneficiarul unui trust le moștenește. În acest caz, acțiunile ar avea o bază de 10.000 USD. Dacă același beneficiar i-ar fi primit cadou când proprietarul inițial era încă în viață, baza lor ar fi de 5.000 USD. Mai târziu, dacă acțiunile ar fi vândute cu 12.000 de dolari, persoana care le-a moștenit dintr-un trust ar fi datorat impozit pe un câștig de 2.000 de dolari, în timp ce cineva căruia i s-au acordat acțiunile ar fi datorat impozit pe un câștig de 7.000 de dolari. Simplu spus: consecințele fiscale asupra activelor primite de la un trust sunt mult reduse.
Combinând crearea unui trust irevocabil cu un bilet la ordin sau cumpărarea uneianuități private, mulți oameni își pot păstra în continuare 40% până la 50% din activele lor.6
Importanța alegerii mandatarului potrivit
Un trust realizat în mod corespunzător nu numai că va păstra activele unei persoane, ci va oferi și fiduciarilor discreția de a distribui bani beneficiarilor, care la rândul lor îi pot cheltui în beneficiul persoanei în vârstă. Din acest motiv, este esențial să desemnați o persoană de încredere în calitate de administrator.
De asemenea, puteți numi o bancă fie ca mandatar, fie ca colegiu.
Linia de fund
Persoanele care au nevoie de asistență financiară de la Medicaid nu trebuie neapărat să-și epuizeze economiile de viață pentru a se califica pentru ajutor. Un trust irevocabil tras în mod corespunzător poate proteja cel puțin o parte din activele lor, atât în beneficiul propriu, cât și pentru cel al moștenitorilor lor.