Compararea limitelor de contribuție: Roth 401 (k) vs. Roth IRA

Știți, desigur, ce este un 401 (k ) și ce este un IRA. Dar de când au apărut versiunile Roth ale acestor vehicule cu avantaje fiscale (dublând opțiunile), alocarea de dolari pentru planificarea pensionării a devenit mai complicată. Iată scăderea de pe ambii Roths. Vestea bună este că, spre deosebire de Roth IRA, Roth 401 (k) funcționează aproape identic cu 401 (k) tradițional în ceea ce privește contribuțiile.

Chei de luat masa

• Conturile de pensionare Roth permit economisitorilor să-și crească banii fără impozite, folosind dolari după impozitare.
• Planurile Roth 401 (k) sunt oferite prin intermediul angajatorilor și sunt similare în multe feluri cu un 401 (k) tradițional, dar nu folosesc fonduri înainte de impozitare.
• IRA-urile Roth sunt înființate individual și sunt supuse unor reguli și limite de contribuții similare cu IRA-urile tradiționale.

Roth 401 (k)

Spre deosebire de un 401 (k) tradițional, contul Roth 401 (k)  este finanțat cubanidupă impozitare(spre deosebire de dolari înainte de impozitare).  Acest tip de plan a intrat oficial în spațiul de investiții pentru pensionare în 2006.  Această inovație a fost creată printr-o prevedere din Legea din 2001 privind creșterea economică și reducerea impozitelor.

Modelat după Roth IRA, Roth 401 (k) oferă investitorilor posibilitatea de a finanța conturi cu bani după impozitare. Nu se primeștenicio  deducere fiscală pentru contribuțiile la un Roth 401 (k), dar investitorii nu vor datora taxe pentru distribuțiile calificate. Participanții la  planurile 403 (b)  sunt, de asemenea, eligibili să participe la un cont Roth.

Oferirea Roth 401 (k) este voluntară pentru angajatori. Pentru a oferi un astfel de plan, angajatorii trebuie să stabilească un sistem de urmărire pentru a separa activele Roth de planul actual al companiei. Aceasta poate fi o propunere costisitoare, iar angajatorul dvs. poate alege să nu o facă.

Roth IRA

Numit după senatorul Delaware William Roth și înființat prin Legea privind scutirea contribuabililor din 1997, un Roth IRA este un plan individual de pensionare (un tip de plan de pensionare calificat) care are multe asemănări cu  IRA tradițional. Cea mai mare distincție între cele două este modul în care sunt impozitate.

Contribuțiile tradiționale IRA se fac în general cu dolari înainte de impozitare; obțineți de obicei o deducere fiscală a contribuției dvs. și plătiți impozitul pe venit atunci când retrageți banii din cont în timpul pensionării.

În schimb, IRA-urile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare;contribuțiile nu sunt deductibile din impozite – deși este posibil să puteți lua un credit fiscal de economisire de la 10% la 50% din contribuție, în funcție de venitul și situația dvs. de viață.  Dar, odată ce începeți să retrageți fonduri,  distribuțiile calificate sunt scutite de impozite.

IRA-urile Roth sunt voluntare și trebuie să fie înființate individual, mai degrabă decât prin intermediul unui angajator.

Limite de contribuție

Puteți contribui cu maximum 19.500 USD în 2020 și 2021 la un Roth 401 (k) – aceeași sumă ca un 401 (k) tradițional. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți contribui cu o sumă suplimentară de 6.500 USD ca contribuție de recuperare. Aceste limite sunt per persoană;nu trebuie să vă gândiți dacă sunteți căsătorit sau celibatar.

Dacă doriți să contribuiți atât la un Roth, cât și la un tradițional 401 (k), suma maximă este încă de 19.500 USD. Puteți împărți contribuțiile între conturi în orice mod doriți. 

Puteți contribui până la 6.000 de dolari anual la un IRA Roth în 2020 și 2021 – și dacă aveți 50 de ani sau mai mult, veți plăti 1.000 de dolari în plus, ajungând la 7.000 de dolari.

O strategie financiară, pentru cei care doresc maximul de economii cu avantaje fiscale: deschideți ambele tipuri de conturi Roth. Între cele două, puteți investi până la 25.500 USD în 2020 și 2021 (19.500 USD în 401 (k), 6.000 USD în IRA) – sau chiar mai mult dacă ați atins pragul de vârstă de 50 de ani până la sfârșitul anului. 

Limite de venit

Cu IRA-urile Roth, există limite la ceea ce puteți contribui (sau chiar dacă puteți participa la unul), în funcție de venitul dvs.În general, cu cât este mai mare, cu atât contribuțiile dvs. sunt mai restrânse.

Cu toate acestea, Roth 401 (k) nu are limită de venit;venitul dvs. nici măcar nu este luat în considerare. Asta înseamnă că nu trebuie să vă faceți griji cu privire la capacitatea dvs. de a contribui la eliminarea treptată a unui cont Roth pe măsură ce câștigați mai mulți bani.

Răsturnări

Dacă obțineți un loc de muncă nou, s-ar putea să vă gândiți să transferați Roth 401 (k) într-un cont nou.

Veți fi bucuroși să știți că, atunci când vine vorba de reportări, nu există o limită de contribuție;puteți transfera orice este în contul dvs.  Asigurați-vă că aveți administratorul sau managerul vechiului cont direct la entitatea care îl administrează pe cel nou (sau, cel puțin, faceți verificarea către noul manager ca administrator al contului, nu pentru dvs. personal). În acest fel, evitați orice posibile consecințe fiscale negative. De asemenea, asigurați-vă că treceți de la un Roth la un Roth.

Linia de fund

Limitele de contribuție pentru toate conturile cu avantaje fiscale sunt indexate la inflație. Aceasta înseamnă că IRS reevaluează în mod obișnuit suma maximă pe care o puteți contribui comparând-o cu starea generală a economiei.

Dacă vă aflați într-o poziție financiară în care contribuiți aproape de valoarea maximă permisă, asigurați-vă că rămâneți la curent verificând tabelele IRS pentru Roth IRAs și  Roth 401 (k) sau întrebați administratorul planului despre limitele actuale.