Banca de concentrare
Ce este o bancă de concentrare?
O bancă de concentrare este o instituție financiară care este banca principală a unei organizații specifice. O bancă de concentrare poate fi, de asemenea, acolo unde organizația își desfășoară majoritatea tranzacțiilor. Mai multe organizații folosesc mai multe bănci, dar în general tratează semnificativ cu o singură bancă (banca de concentrare).
Chei de luat masa
- O bancă de concentrare este o instituție financiară care funcționează ca o bancă primară a unei organizații specifice.
- Banca de concentrare este practicată în general de mari organizații multinaționale cu mai multe filiale și locații.
- Conturile de concentrare adună fonduri din mai multe locații într-un cont centralizat și sunt în general utilizate de bănci pentru a facilita transferurile de fonduri, tranzacțiile bancare private, conturile de încredere și custodie și tranzacțiile internaționale.
Înțelegerea băncii de concentrare
Un exemplu de bancă de concentrare poate fi o companie care are mai multe lanțuri de magazine în toată țara, fiecare magazin depunându-și numerarul în băncile locale. Compania îl poate configura astfel încât aceste fonduri să fie concentrate sau depuse într-un singur cont, numit de obicei un cont de concentrare.
Un cont de concentrare este un cont de depozit care agregează fonduri din mai multe locații (de exemplu, din numeroasele sucursale ale companiei naționale) într-un singur cont centralizat. Băncile pot utiliza, de asemenea, conturi de concentrare pentru transferuri de fonduri, tranzacții bancare private, conturi de încredere și custodie și tranzacții internaționale.
Un cont de concentrare permite o gestionare rapidă și ușoară a contului, deoarece este ușor să transferați și să depuneți bani într-un singur cont, spre deosebire de a avea mai multe conturi. Dar un cont de concentrare vine cu propriul set de provocări.
Autoritățile americane examinează cu atenție conturile de concentrare, deoarece pot fi utilizate pentru spălarea banilor. Poate fi mai dificil să urmezi o urmă de bani dacă fondurile din surse disparate sunt combinate într-o locație centrală. De exemplu, un angajat al băncii poate depune fonduri ale clienților împreună cu fonduri de investiții într-o țară și poate retrage aceeași sumă într-o altă țară. Deoarece fondurile au fost mixte, software-ul AML nu are cum să știe unde este sursa sau destinația acestor fonduri.
Patriot Act SUA cere băncilor să stabilească politici clare pentru detectarea și raportarea tranzacțiilor suspecte și clienții interzise dela mutarea lor în fonduri proprii, înafara, sau prin conturile deconcentrare.
Banca de concentrare și managementul investițiilor
O companie cu mai multe sucursale poate decide să-și plaseze fondurile într-o bancă de concentrare pentru a facilita și gestionarea investițiilor . Un manager de investiții își va propune să îndeplinească anumite obiective de investiții ale companiei (cum ar fi creșterea sau creșterea lichidității ) printr-un proces care poate implica alocarea activelor, analiza situației financiare, selectarea stocurilor, monitorizarea investițiilor existente și implementarea planului.
Managementul investițiilor include asigurarea păstrării, contabilizării și utilizării activelor corporale și necorporale ale unei companii. Industria globală de gestionare a investițiilor în 2019 a avut o valoare estimată la 89 trilioane de dolari în active administrate, măsurată printr-un raport al Boston Consulting Group din 2020.
Exemplu de concentrare bancară
Să presupunem că firma ABC este o corporație multinațională cu filiale în cinci regiuni geografice din Statele Unite. Inițial, fiecare filială este responsabilă de gestionarea propriilor finanțe. Cu toate acestea, această practică produce dezechilibre largi în contabilitate. Acest lucru se datorează în primul rând faptului că performanța fiecărei filiale variază în funcție de condițiile pieței și de echipă. Transferurile de fonduri între fiecare dintre aceste sucursale sunt, de asemenea, o afacere costisitoare.
Pentru a eficientiza operațiunile, ABC înființează un sistem bancar de concentrare în care sucursalele își transferă o anumită parte din câștigurile lor într-o operațiune a băncii centrale. Un manager de investiții, situat la sediul central, este responsabil pentru luarea deciziilor de investiții legate de fondurile din acest cont. Transferurile de fond de la filiale către instituția mamă sunt înregistrate ca împrumuturi în contabilitate și returnate, împreună cu dobânzile câștigate, de către entitatea mamă filialei.