Venituri acoperite
Ce sunt veniturile acoperite?
Câștigurile acoperite se referă la suma totală a plății unui angajat care se calculează pentru calcularea prestațiilor de pensionare. În general, cea mai mare parte a câștigurilor acoperite provine din salariul de bază al unui angajat, deși, ocazional, există și alte tipuri de compensare.
În SUA, Administrația de securitate socială utilizează câștigurile acoperite pentru a determina prestațiile de securitate socială. Câștigurile acoperite determină, de asemenea, suma impozitelor de securitate socială pe care le plătesc persoanele înainte de pensionare.
Cum funcționează veniturile acoperite
Câștigurile acoperite includ de obicei majoritatea tipurilor de venituri salariale și orice venituri din activități independente. Unele excepții includ câștigurile de la anumite guverne de stat și locale, precum și de la căile ferate. Prestațiile de pensionare, indiferent dacă provin din planurile de securitate socială sau de planuri de pensii, depind de câștigurile lucrătorilor pentru un anumit număr de ani, precum și de suma totală plătită pentru planul de pensionare în această perioadă.
Câștigurile acoperite intră în joc atunci când lucrătorii încearcă să-și dea seama când să se pensioneze și să beneficieze de prestațiile maxime, fie de la securitatea socială, fie de la o pensie.
De exemplu, câștigurile acoperite în scopuri de securitate socială utilizează o formulă care utilizează 35 de ani de câștiguri, fiecare indexat la un anumit an. Cunoașterea formulei este mult mai puțin importantă decât cunoașterea beneficiilor depinde de ultimii 35 de ani în care a lucrat un angajat, chiar dacă acea muncă a avut loc după pensionare sau după ce a solicitat beneficii. De asemenea, este important să cunoașteți numai câștigurile până la un anumit număr anual de plafon pentru orice beneficii viitoare. Pentru 2021, această limită este de 142.800 USD.
Lucrez un an în plus
În unele cazuri, munca unui an suplimentar se adaugă la câștigurile acoperite ale unui pensionar și, prin urmare, beneficiile totale primite, cu condiția ca suma venitului din acel an suplimentar să fie mai mare decât anul cu cel mai mic câștig din perioada de măsurare de 35 de ani.
În schimb, lucrul cu un an suplimentar la un salariu redus semnificativ dăunează câștigurilor acoperite dacă suma primită este mai mică decât anul cu cele mai mici câștiguri din perioada de măsurare.
Șomaj prelungit
Un grup pentru care întârzierea pensionării ajută de obicei sunt cei cu o perioadă prelungită de șomaj, chiar dacă asta s-a întâmplat cu zeci de ani în urmă. Pentru acești indivizi, câțiva ani în plus de ocupare completă le crește câștigurile acoperite.
Greșelile din istoricul muncii unei persoane afectează, de asemenea, câștigurile acoperite, deoarece sub-raportarea de doar câțiva ani ar putea distorsiona beneficiile eligibile. Din acest motiv, Administrația pentru securitate socială sugerează că, înainte de pensionare, persoanele fizice își deschid un cont gratuit pe site-ul său web pentru a-și verifica istoricul câștigurilor. Persoanele fizice pot deschide contul cu mulți ani înainte de pensionare, astfel încât să poată verifica periodic toate informațiile colectate pentru a se asigura că veniturile acoperite sunt actualizate.