Lichiditatea curentă

DEFINIȚIA lichidității curente

Lichiditatea curentă este suma totală a numerarului și a deținerilor neafiliate în comparație cu  datoriile nete și soldurile cedate de reasigurare. Lichiditatea curentă este exprimată ca procent și este utilizată pentru a determina valoarea pasivelor unei companii de asigurări care pot fi acoperite cu active lichide. Un raport ridicat indică faptul că asigurătorul nu depinde de noi prime pentru a acoperi datoriile existente.

DISTRIBUIRE Lichiditatea curentă

Înțelegerea tipului de datorii pe care le-a asumat o companie de asigurări prin subscrierea polițelor și cedarea reasigurării este un pas important în determinarea riscului unui asigurător. Asigurătorii care sunt capabili să-și acopere pasivele cu numerar și alte surse financiare ușor disponibile sunt mai capabili să reziste la creșteri ale creanțelor și, prin urmare, sunt mai puțin dependenți de subscrierea de noi polițe sau de creșterea primelor pentru a acoperi pasivele. Acest tip de analiză se numește analiza lichidității.

Măsuri de solvabilitate

Companiile de asigurări echilibrează activitățile de investiții care maximizează profitul cu riscurile asociate politicilor pe care le subscriu. Investițiile cu randamente mai mari pot avea, de asemenea, durate mai lungi, blocând astfel activele pentru o perioadă mai lungă de timp. Aceste tipuri de active, cum ar fi proprietățile imobiliare, pot fi, de asemenea, mai greu de vândut rapid. Astfel, asigurătorii dețin un amestec de numerar, echivalente de numerar, titluri de stat, obligațiuni corporative, stocuri, și ipoteci, creând un amestec de randament ridicat și lichiditate ridicată, în cantități variabile.

Agențiile de rating examinează lichiditatea unui asigurător pentru a stabili un rating de credit. Aceste agenții vor publica raportul de lichiditate, precum și un raport rapid, care compară numerarul și echivalentele de numerar cu pasivele. La fel ca testele de stres prin care băncile sunt supuse la stabilirea capitalizării, companiile de asigurări sunt supuse, de asemenea, prin diferite scenarii pentru a determina dacă suma lichidității pe care o are asigurătorul va acoperi pasivele. Rezultatele acestor teste de stres pentru un singur asigurător sunt comparate cu rezultatele altor asigurători care oferă polițe similare.

Consumatorii pot găsi acest și alte rapoarte pentru asigurători din Sistemul informațional de reglementare a asigurărilor NAIC  (IRIS), o colecție de instrumente analitice de solvabilitate și baze de date concepute pentru a oferi departamentelor de asigurări de stat o abordare integrată a screening-ului și analizei situației financiare a asigurătorilor care își desfășoară activitatea în cadrul acestora. statele respective. IRIS, dezvoltat de autoritățile de reglementare a asigurărilor de stat care participă la comitetele NAIC, este destinat să asiste departamentele de asigurări de stat în direcționarea resurselor către acei asigurători care au cea mai mare nevoie de atenție de reglementare. IRIS nu este destinat să înlocuiască eforturile de monitorizare a solvabilității fiecărui departament de asigurări de stat, cum ar fi analize financiare sau examinări.