Formularul SEC 4: Prezentare generală a declarației privind modificările proprietății benefice
Ce este Formularul SEC 4: Declarația modificărilor proprietății benefice?
Formularul 4 al SEC: Declarația modificărilor proprietății benefice este un document care trebuie depus la Securities and Exchange Commission (SEC) ori de câte ori există o modificare semnificativă a deținerilor din interiorul companiei. Insiders sunt alcătuite din directori și ofițeri ai companiei, precum și din orice acționari, care dețin 10% sau mai mult din acțiunile restante ale companiei. Formele întrebați despre relația persoanei de raportare a companiei și cu privire la achizițiile și vânzările de astfel de capital acțiuni.
Depunerea formularului 4 se referă la secțiunile 16 (a) și 23 (a) din Legea burselor de valori mobiliare din 1934, precum și la secțiunile 30 (h) și 38 din Legea societăților de investiții din 1940. Divulgarea informațiilor solicitate în Formularul 4 este obligatorie și devine înregistrare publică la depunere.
Chei de luat masa
- Formularul 4 trebuie depus la Comisia de valori mobiliare și de schimb ori de câte ori există o modificare semnificativă a deținerilor persoanelor din interiorul companiei.
- În cazul în care o parte nu dezvăluie informațiile solicitate pe un formular 4, ar putea rezulta acțiuni civile sau penale.
- Acesta trebuie depus în termen de două zile lucrătoare începând cu sfârșitul zilei în care a avut loc tranzacția materială.
Înțelegerea Formularului SEC 4: Declarația modificărilor proprietății benefice
Există mai multe formulare SEC care sunt asociate cu deținerea de acțiuni sau valori mobiliare pentru companiile tranzacționate public. Formularul SEC 4 este unul dintre cele trei forme solicitate de obicei de SEC.
Formularul 3
Persoanele fizice depun formularul 3 atunci când achiziționează pentru prima dată un stoc și înregistrează valorile mobiliare pentru prima dată. Formularul trebuie depus în termen de 10 zile de la momentul în care persoana respectivă a devenit ofițer, director sau beneficiar efectiv la companie.
Formularul 4
Formularul 4 trebuie să fie depus de o companie sau de persoana fizică la companie atunci când există o modificare a deținerilor din interiorul companiei. Formularul 4 trebuie depus la SEC în termen de două zile de la tranzacție. Formularul 4 este un document de două pagini, care acoperă orice ordine de cumpărare și vânzare, precum și exercitarea opțiunilor pe acțiuni ale companiei.
Opțiunile sunt contracte care conferă titularului dreptul, dar nu obligația de a cumpăra sau vinde o acțiune la un anumit preț și până la o anumită dată. Opțiunile sunt adesea acordate directorilor și directorilor de companii ca parte a planului de stimulare a angajaților. De obicei, opțiunile pot fi încasate sau răscumpărate după ce a expirat o perioadă de deținere predeterminată.
Formularul 5
Formularul 5 este depus în cazul în care o persoană a efectuat o tranzacție cu acțiunile companiei, dar nu a reușit să o raporteze prin intermediul Formularului 4. Formularul 5 permite persoanei 45 de zile după închiderea anului fiscal al companiei.
SEC este capabilă să utilizeze informațiile din formularul SEC 4 atunci când trimite un caz către alte autorități guvernamentale și organizații de autoreglementare (SRO). În cazul în care o parte nu dezvăluie informațiile solicitate în Formularul 4, ar putea rezulta acțiuni civile sau penale.
Formulare legate de formularul SEC 4
Mai multe alte forme sunt esențiale pentru menținerea transparenței și înregistrarea acțiunilor directorilor, directorilor și directorilor companiei publice. Acestea includ raportul financiar anual al companiei, care este depus printr-un 10-K și raportul financiar trimestrial depus printr-un 10-Q.
Dacă o companie emite acțiuni pentru prima dată, trebuie să depună formularul S-1 și, dacă trebuie aduse modificări, trebuie să depună formularul S-1A. 8-K este înregistrată atunci când există evenimente materiale neprogramate sau schimbări corporative.
SEC are capacitatea de a utiliza informațiile dezvăluite în formularul 4 în investigații sau litigii care implică legi federale privind valorile mobiliare, în plus față de alte legi sau dispoziții civile, penale sau de reglementare.
Cum se depune formularul SEC 4: Declarația modificărilor proprietății benefice
În general, o parte trebuie să depună formularul 4 electronic prin intermediul sistemului electronic de analiză și recuperare a datelor colectate ( EDGAR )al Comisiei. Excepții pot apărea în timpul dificultăților. Este obligatoriu în termen de două zile lucrătoare începând cu sfârșitul zilei în care a avut loc tranzacția materială.
Iată un link către un Formular SEC 4 descărcabil: Declarația modificărilor proprietății benefice.
Exemplu real din formularul SEC 4
În februarie 2020, Elon Musk, director executiv (CEO) al companiei cotate la bursă Tesla Inc. (TSLA ), a depus formularul SEC 4 ca persoană fizică. Mai jos este o copie a Formularului 4, precum și detaliile tranzacției, care au fost obținute prin sistemul EDGAR al SEC.
- Secțiunea 1 conține numele persoanei raportoare, care a fost Elon Musk, și adresa companiei.
- Secțiunea 2 are numele companiei Tesla Inc.
- Secțiunea 3 conține data tranzacției din 14 februarie 2020.
tabelul 1
- Secțiunea 1 conține tipul de garanție, care era stoc comun.
- Secțiunea 4 conține numărul de acțiuni, acțiunile întreprinse (indiferent dacă acțiunile au fost achiziționate sau cedate) și prețul la care au fost cumpărate sau vândute acțiunile.
Formularul SEC 4 arată că Elon Musk a cumpărat 13.037 acțiuni la un preț de 767 dolari, ceea ce l-a lăsat pe domnul Musk cu un număr total de acțiuni deținute de 34.098.597 în urma achiziției (secțiunea 5).