Vestă gradată
Ce este vesta gradată?
Învestirea gradată este procesul prin care angajații câștigă, în timp, dreptul de proprietate asupra contribuțiilor angajatorilor făcute în contul planului de pensionare al angajatului, prestații tradiționale de pensie sau opțiuni pe acțiuni. Graded intrarea în drepturi diferă de stâncă pentru intrarea în drepturi, în care angajații devin pe deplin învestită după o perioadă inițială de serviciu; și investirea imediată, în care contribuțiile sunt deținute de angajat imediat ce încep să lucreze.
Chei de luat masa
- Împrumutul gradat este exact așa cum sună, învestind angajații pe o perioadă de timp treptată în loc de o dată.
- Unii cred că investirea gradată este mai bună decât investiția pe stâncă (dintr-o dată), deoarece elimină tentația de a renunța la o întâlnire dificilă.
- Anumite contribuții la conturile de pensionare sunt investite imediat, cum ar fi SEP și IRA simple.
Înțelegerea vestimentației gradate
Investirea gradată încurajează loialitatea angajaților, deoarece investirea se desfășoară în câțiva ani de angajare continuă. Mulți angajatori oferă contribuții echivalente la conturile de pensionare amânate de muncitori, ca o modalitate de a atrage angajați și de a obține beneficii fiscale corporative. În unele cazuri, aceste meciuri sunt de 100%, până la anumite limitări, poate de 7% din salariu. În acest caz, un angajat care câștigă 75.000 de dolari și care contribuie cu 7% din câștigurile sale la un cont 401 (k) ar economisi anual 10.500 de dolari pentru pensionare, cu doar 5.250 de dolari care ies din propriul buzunar.
De-a lungul multor ani, contribuția angajatorului crește dramatic economiile la pensionare. Dar, în timp ce aceste contribuții sunt bani reali care sunt investiți în fiecare an, principalul și câștigurile potențiale apar doar pe hârtie până când angajatul este învestit.
Angajatorii trebuie să respecte anumite legi federale care determină cele mai lungi perioade permise de învestire, în general șase ani; cu toate acestea, sunt liberi să aleagă perioade mai scurte. În plus, dacă un plan este reziliat, toți participanții devin complet învestiți imediat. Contribuțiile către SEP-uri și IRA-uri simple întotdeauna se investesc pe deplin imediat. Iar contribuțiile personale ale unui angajat la orice plan de pensionare sunt întotdeauna pe deplin dobândite și aparțin angajatului chiar dacă părăsesc locul de muncă.
Este important ca angajații să înțeleagă programul de dobândire al companiei, întrucât renunțarea la un loc de muncă înainte de întreaga perioadă de dobândire ar putea însemna să lăsați bani gratis pe masă, fie sub formă de economii de pensionare amânate, un plan de pensii sau opțiuni pe acțiuni.
Orice câștig principal și potențial apare doar pe hârtie până când angajatul este învestit.
Un program tipic de vestire gradată este de șase ani
Într-un program tipic de dobândire gradată, un angajat devine investit în 20% din beneficiile acumulate după o perioadă inițială de serviciu, cu un supliment de 20% în fiecare an următor până când are loc dobândirea completă. Perioada inițială de serviciu variază adesea.
De exemplu, dacă contribuția angajatorului se bazează pe un procent fix din contribuția angajatului, perioada inițială de serviciu ar putea fi de doi ani. După doi ani, angajatul va fi învestit cu 20%, după trei ani, 40%, angajatul urmând să devină în totalitate învestit după șase ani.
Unele companii consideră că învestirea treptată a angajatului ajută la păstrarea angajatului pe o perioadă mai lungă de timp decât investițiile în stâncă. Gândul din spatele acestui lucru este dacă un angajat este „recompensat” treptat cu veșmintele sale, este mai probabil să se simtă îngrijit de companie.