Pot investi distribuția tradițională necesară IRA într-un IRA Roth?
Dacă nu aveți nevoie de distribuțiile minime necesare (RMD) din IRA tradițional pentru cheltuieli de viață, poate fi reinvestit într-un IRA Roth? Da, puteți – presupunând că sunteți eligibil pentru un Roth pe baza veniturilor dvs.
Acest lucru se datorează faptului că banii pentru a vă finanța IRA pot proveni din orice fond de bani pe care îl aveți la dispoziție. Cu toate acestea, există limite de contribuție și cerințe de venit.
Chei de luat masa
- Dacă nu aveți nevoie de toți banii din distribuțiile minime necesare IRA, este posibil să le puteți investi într-un IRA Roth.
- Trebuie să fi câștigat suficiente compensații pentru anul pentru a acoperi contribuția Roth.
- În primul rând, trebuie să fiți eligibil pentru un IRA Roth, pe baza limitelor de venit stabilite de Serviciul de venituri interne.
Cum funcționează distribuțiile minime necesare
Cu un IRA tradițional, contribuțiile sau depunerile se fac cu dolari pretax, ceea ce înseamnă că veți obține o deducere fiscală pentru contribuția respectivă în anul fiscal pe care l-ați făcut.În schimb, plătiți impozitul pe venit pentru sumele de distribuție atunci când banii sunt retrași la pensionare. La vârsta de 72 de ani, trebuie să începeți să luați distribuții minime anuale necesare (RMD), care se calculează pe baza sumei totale economisite în toate IRA-urile dvs. tradiționale.
În schimb, contribuțiile Roth IRA au dolari după impozitare, ceea ce înseamnă că nu primiți o deducere fiscală în anul contribuției. Cu toate acestea, veți retrage banii fără impozite la pensionare. De asemenea, nu există RMD-uri cu Roths.
Cu toate acestea, a existat o excepție pentru RMD-uri în 2020. RMD-urile au fost renunțate ca urmare a semnării de către fostul președinte Trump a legiiCoronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act pe 27 martie 2020. Suspendarea distribuțiilor minime necesare din conturile IRA a fost conceput pentru a ajuta economiile IRA ale pensionarilor să se recupereze după orice corecții sau recesiuni de pe piața bursieră în 2020.
Dar dacă ai 72 de ani în 2021, trebuie să reiei RMD-urile și să continui în fiecare an după aceea.
Investirea unui RMD într-un IRA Roth
Internal Revenue Service (IRS) prevede că aveți suficient de compensare impozabile pentru a acoperi contribuția dumneavoastră Roth IRA pentru anul, dar sursa reală a contribuției dumneavoastră nu trebuie să fie direct din salariul tău.
De asemenea, IRS are o limită anuală de contribuție de 7.000 USD pentru cei cu vârsta de peste 50 de ani în 2020 și 2021. Limita de contribuție include suma totală a contribuțiilor anuale combinate atât pentru IRA-urile tradiționale, cât și pentru IRA-urile Roth.
Cu alte cuvinte, dacă RMD-ul dvs. a fost mai mic de 7.000 USD, toți banii ar putea fi depuși într-un IRA Roth. Cu toate acestea, dacă ați contribuit cu 4.000 $ la un IRA în același an, doar 3.000 $ din RMD-ul dvs. ar putea fi plasat într-un IRA Roth.
Există diferite reguli de contribuție Roth IRA. Limitările contribuției se bazează pe venitul dvs. și pe statutul dvs. de depunere a impozitelor, cum ar fi celibatar, căsătorit care depune împreună, văduvă sau căsătorit depune separat.
Amintiți-vă, Roths nu are o deducere fiscală inițială pentru contribuțiile inițiale, dar permit investitorilor să retragă banii fără impozite și să nu aibă RMD-uri.
Evitarea distribuțiilor minime necesare
Există opțiunea de a vă converti IRA-ul tradițional într-un IRA Roth – numit o conversie IRA Roth. Deoarece Roths nu are distribuții minime necesare, odată ce fondurile sunt în IRA Roth, nu veți mai fi obligat să luați RMD-uri.
Cu toate acestea, conversia Roth IRA este un eveniment impozabil. Deoarece ați primit o deducere fiscală a contribuțiilor în IRA-ul dvs. tradițional, trebuie să plătiți aceste impozite amânate pe fondurile convertite.
Ar trebui să discutați cu un profesionist fiscal pentru a determina dacă o conversie ar fi o mișcare financiară bună pentru dvs., deoarece există și alți factori de luat în considerare în afară de problema RMD. De exemplu, conversia banilor dintr-un IRA tradițional într-un Roth te-ar putea împinge într-o categorie de impozite mai mare, ceea ce înseamnă că rata ta de impozitare marginală ar putea fi mai mare pentru acel an.
Dacă decideți să vă convertiți într-un IRA Roth, nu uitați să luați un RMD din IRA tradițional pentru ultima dată pentru anul de conversie. Este necesar, deoarece IRA tradițional a existat încă în acel an.