Pot IRA-urile să fie ținute în comun de soți?
Un cont individual de pensionare (IRA) trebuie să fie stabilit și menținut în numele unei singure persoane. Un cuplu căsătorit nu poate participa la același IRA. Cu toate acestea, proprietarul IRA poate desemna un soț sau altă persoană ca beneficiar al activelor contului. În plus,regulile IRA pentru soți permit unui soț să contribuie la IRA a unui partener cu venituri mici sau deloc, astfel încât ambii să poată profita de limitele maxime de contribuție.
Chei de luat masa
- Conturile individuale de pensionare (IRA) trebuie să fie numai pe numele unei persoane. Cuplurile căsătorite nu pot partaja un cont.
- Cu toate acestea, un proprietar IRA poate numi un soț drept beneficiar al contului de pensionare.
- Chiar dacă un singur soț câștigă un venit, ambii soți pot avea IRA separate în fiecare dintre numele lor prin stabilirea unui IRA pentru soț.
Numirea unui soț ca beneficiar
Deși un proprietar IRA nu poate deține un cont în comun cu un soț, acesta își poate desemna soțul sau alte persoane drept beneficiarul IRA. Anumite state solicită soțului să ofere consimțământul scris în cazul în care proprietarul IRA dorește să desemneze un beneficiar pentru un non-soț. Din acest motiv, este extrem de important să revizuiți periodic denumirile beneficiarilor pentru a determina dacă sunt necesare actualizări sau modificări.
Crearea unui IRA Spousal
Soții pot crea IRA în propriile lor nume, chiar dacă doar unul dintre soții în cauză generează un venit. Ei pot realiza acest lucru bazându-se pe un vehicul cunoscut sub numele de IRA pentru soț, care permite unui soț care lucrează să contribuie cu fonduri la un IRA în numele soțului care nu lucrează. IRA-urile pentru soți permit în mod eficient cuplurilor căsătorite să-și maximizeze contribuțiile la pensie atunci când un partener poate obține venituri mici sau deloc.
Pentru a se califica pentru IRAs pentru soți, cuplurile trebuie să îndeplinească următoarele mandate:
- Aceștia trebuie să depună o declarație comună de impozit pe venit pentru anul în care este creat IRA pentru soț.
- Aceștia trebuie să demonstreze un venit câștigat sau o altă compensație eligibilă care este egală sau depășește suma totală a contribuțiilor colective făcute celor două IRA.
Pentru 2020, nu există limită de vârstă pentru cine poate contribui la un IRA tradițional. Pentru 2019, a existat o limită de vârstă de 70½ pentru contribuțiile tradiționale IRA și nicio limită de vârstă pentru contribuțiile Roth IRA. Limitele de vârstă pentru contribuțiile tradiționale IRA au fost abrogate prin Legea privindstabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE), care a determinat schimbări radicale în peisajul planificării pensionării.
Atâta timp cât au venituri suficiente câștigate, un cuplu își poate finanța ambele IRA-uri la maximumurile admise pentru acel an.În 2020 și 2021, de exemplu, maximul este de 6.000 USD pentru oricine are vârsta sub 50 de ani și 7.000 USD pentru acei 50 de ani și peste.În consecință, în funcție de vârstă, un cuplu poate contribui cu până la 14.000 de dolari la cele două IRA-uri, dublându-și efectiv economiile de pensionare pentru anul respectiv.
Soții pot finanța ambele IRA-uri la capacitatea maximă admisibilă colectivă, dacă cel puțin o persoană a câștigat acea sumă de venit sau mai mult, pentru anul respectiv.
IRA-urile pentru soți solicită participanților să mențină ocunoaștere profundă a regulilor referitoare la deducerile fiscale pentru contribuțiile tradiționale IRA, precum și a limitelor de venit pentru eligibilitatea Roth IRA.8 Acest lucru îi va ajuta pe indivizi să evalueze impactul fiscal al deciziilor care fac parte din obiectivele lor largi de planificare a pensionării.
Consilier Insight
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Un IRA nu poate fi ținut împreună de soți. Poate fi păstrat numai pe numele unei persoane.
Dar o soluție, în funcție de ceea ce încercați să realizați, ar fi să desemnați procurarea soțului contorului. Când este declanșat, o procură limitată ar autoriza soțul să facă tranzacții în cont; o procură deplină ar permite soțului să facă și retrageri și transferuri din cont.
Ar trebui să verificați cu firma de brokeraj care este custodele IRA-ului dvs. pentru a vedea dacă poate găzdui o procură; poate fi necesar să completați un formular de autorizare exclusiv.