Gradarea împrumuturilor
Ce este clasificarea împrumuturilor?
Clasificarea împrumuturilor este un sistem de clasificare care implică atribuirea unui scor de calitate unui împrumut pe baza istoricului creditului unui împrumutat, a calității garanției și a probabilității de rambursare a principalului și a dobânzii. Un scor poate fi aplicat și unui portofoliu de credite. Clasificarea împrumuturilor face parte din sistemul de revizuire a creditului sau de risc de credit al unei instituții de credit și este de obicei un aspect al proceselor de subscriere și aprobare a creditului.
Există multe scopuri pentru un sistem de revizuire a împrumuturilor, cum ar fi identificarea împrumuturilor cu puncte slabe ale creditului, astfel încât băncile să poată lua măsuri pentru a minimiza riscul de credit, identificarea tendințelor care afectează colectarea portofoliului de credite și în scopuri de raportare financiară și de reglementare.
Chei de luat masa
- Clasificarea împrumuturilor este un sistem de clasificare care implică atribuirea unui scor de calitate unui împrumut pe baza istoricului creditului unui împrumutat, a calității garanției și a probabilității de rambursare a principalului și a dobânzii.
- Clasificarea împrumuturilor face parte din sistemul de evaluare a creditului sau de risc de credit al unei instituții de credit și este de obicei un aspect al proceselor de subscriere și aprobare a creditului.
- Scorul ia în considerare nu numai scorul de credit al împrumutatului, ci și o combinație de mai mulți indicatori ai riscului de credit din raportul de credit și cererea de împrumut, cum ar fi nivelul sprijinului garantului, istoricul rambursărilor, fluxul de numerar, cheltuielile anuale proiectate etc.
Cum funcționează clasificarea împrumuturilor
Abilitatea de a-și gestiona eficient capacitatea de creditare este esențială pentru succesul unei bănci. Deci, băncile trebuie să vină cu un sistem de evaluare a împrumuturilor care să evalueze cu exactitate riscul de credit sau probabilitatea de pierdere din cauza eșecului unui împrumutat de a efectua plăți. Procesele pe care băncile le utilizează pentru evaluarea împrumuturilor ajută examinatorii și conducerea să ia decizii bune de împrumut. Nu există un sistem corect de clasificare a împrumuturilor, deși Corporația Federală de Asigurare a Depozitelor (FDIC) impune ca toate instituțiile de creditare să aibă un sistem de revizuire a împrumuturilor. Instituțiile mai mari pot menține departamente separate special pentru revizuirea împrumuturilor.
În funcție de dimensiune și complexitate, băncile dezvoltă abordări diferite. Băncile comunitare folosesc adesea factori mai largi pentru a evalua riscul unui împrumut, în timp ce instituțiile mai mari și mai complexe se pot baza pe abordări mai cantitative pentru a măsura și monitoriza riscul de credit. Atunci când atribuie un scor unui împrumut, examinatorul va examina documentația, garanția și situațiile financiare ale împrumutatului. Scorul ia în considerare nu numai scorul de credit al împrumutatului, ci și o combinație de mai mulți indicatori ai riscului de credit din raportul de credit și cererea de împrumut. Acești factori pot include nivelul sprijinului garantului, istoricul rambursărilor, fluxul de numerar, cheltuielile anuale proiectate etc.
Instituțiile mai mici folosesc de obicei un sistem de judecată expert. În acest sistem, unui ofițer de împrumut i se încredințează atribuirea unui grad pe baza judecății și cunoștințelor sale. Alte bănci pot utiliza tablouri de bord cantitative sau alte abordări modelate, care permit ajustări bazate pe judecăți calitative. Deoarece nu există cerințe de reglementare care să impună modul în care este structurat un sistem de clasificare a împrumuturilor, rămâne la latitudinea băncilor să dezvolte un sistem adecvat dimensiunii și complexității acestora.