Plata impozitelor de securitate socială pe câștigurile după vârsta completă de pensionare

Toată lumea trebuie să plătească contribuții de asigurări sociale aplicabilela venituri, chiar și cei care lucrează după vârsta completă de pensionare.  lucru de laîmplinirea vârstei depensionare rămassingur poate crește, deasemenea, beneficii desecuritate socială în viitor,deoarece contribuțiile desecuritate socială continuă să fie plătite în.

Chei de luat masa

• În funcție de venitul dvs., ați putea plăti impozit pe venit pe o parte din venitul dvs. de asigurări sociale.
• Pentru 2020, cuplurile care depun împreună cu venituri combinate între 32.000 și 44.000 de dolari vor trebui să plătească impozite pentru până la 50% din beneficiile lor. Dacă veniturile combinate depășesc 44.000 USD, vor fi impozitate cu până la 85% din beneficiile lor.
• Pentru single, aceste praguri de venit sunt cuprinse între 25.000 și 34.000 USD pentru 50% și mai mult de 34.000 USD pentru 85%.
• Unele state vor impozita, de asemenea, venitul din asigurările sociale separat de ceea ce cere IRS.

Venitul și impozitarea prestațiilor

Continuarea muncii, însă, poate reduce plățile curente, dacă există, plătite în cursul anului,se atingevârsta completă de pensionare, în conformitate cu o limită de administrare a securității sociale, care se modifică în fiecare an.

Dacă vârsta de pensionare completă este atinsă în iulie, de exemplu, venitul total al beneficiilor câștigate din ianuarie până în iulie trebuie să fie sub limită sau prestațiile de asigurări sociale sunt reduse cu 1 USD pentru fiecare 3 USD din venit peste limită, care este 48.600 USD pentru 2020 și 50.520 USD pentru 2021.3

Acești bani sunt deținuți de Administrația de securitate socială și rambursați în mod incremental odată ce contribuabilul nu mai lucrează. Nu există limite pentru veniturile obținute după luna în care se atinge vârsta de pensionare completă atunci când se plătește suma totală a beneficiului, indiferent de cât de mult se câștigă venitul.

Suportul contribuabilului

Cu toate acestea, luarea de beneficii de securitate socială în timp ce continuați să lucrați poate avea consecința negativă neașteptată de a împinge un contribuabil într-o categorie de impozite mai mare. Majoritatea oamenilor uită că un anumit procent din prestațiile de securitate socială pot fi impozitate – până la 85% – în funcție de statutul de depunere și venitul combinat, inclusiv jumătate din prestațiile de securitate socială.

Unele state impozitează, de asemenea, prestații de securitate socială. Este posibil să aibă impozitele reținute din plățile prestație desecuritate socială prin completareaagenția fiscală de stat relevantă . La fel ca și impozitul federal, modul în care aceste agenții impozitează securitatea socială variază în funcție de venit și de alte criterii.

Cum să vă reduceți impozitele pe asigurările sociale

Există mai multe remedii disponibile pentru cei care sunt impozitați pe beneficiile lor de securitate socială. Poate că cea mai evidentă soluție este reducerea sau eliminarea dobânzii și  dividendelor  care sunt utilizate în formula veniturilor provizorii. În ambele exemple prezentate mai sus, contribuabilii și-ar fi redus impozitul pe asigurările sociale dacă nu ar fi avut venituri din investiții declarabile în plus față de celelalte venituri ale acestora.

Prin urmare, soluția ar putea fi convertirea veniturilor din investiții raportabile în venituri  amânate de impozite  , cum ar fi dintr-o renta, care nu va apărea pe 1040 până când nu va fi retrasă. Dacă aveți 200.000 USD în  certificate de depozit  (CD-uri) care câștigă 3%, ceea ce se traduce în 6.000 USD pe an, acesta va fi considerat ca venit provizoriu. Dar aceiași 200.000 de dolari care cresc în cadrul unei  anuități, cu dobânda reinvestită din nou în anuitate, va produce efectiv o dobândă raportabilă de 0 USD atunci când se calculează venitul provizoriu.

În general, anuitățile devin venituri impozabile atunci când sunt luate ca distribuții în funcție de tipul de cont.  Prin urmare, practic orice investitor care nu cheltuiește toate dobânzile plătite dintr-un CD sau alt instrument impozabil poate beneficia de mutarea a cel puțin unei părți din activele sale într-o investiție sau un cont amânat de impozite.

Un alt remediu posibil ar putea fi să lucrezi puțin mai puțin, mai ales dacă te afli la sau aproape de pragul de a-ți impozita beneficiile. În primul exemplu enumerat mai sus, dacă Jim și-ar muta investițiile impozabile într-o renta și ar câștiga 1.000 $ mai puțin, el nu ar avea practic beneficii impozabile. Trecerea investițiilor din conturi impozabile într-un IRA tradițional sau Roth va atinge, de asemenea, același obiectiv, cu condiția ca limitele de finanțare să nu fi fost depășite.

Consilier Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS Clear View Wealth Advisors LLC, Amesbury, Mass.

Atâta timp cât lucrați și obțineți un venit, indiferent dacă este un lucrător independent sau pentru un angajator, atunci vi se va cere să contribuiți la securitatea socială.

Cu toate acestea, dacă trebuie sau nu să plătiți impozite pe beneficiile dvs. de securitate socială, depinde de venitul brut ajustat modificat (MAGI). În cazul în care MAGI dvs. depășește un anumit prag pentru statutul dvs. de depunere (de exemplu, celibatar sau căsătorit depunând împreună), atunci beneficiile dvs. ar fi impozabile. Până la 85% din prestațiile de asigurări sociale ale unui contribuabil sunt impozabile.