Venitul net din dobânzi
Ce este venitul net din dobânzi?
Venitul net din dobânzi este o măsură de performanță financiară care reflectă diferența dintre veniturile generate de activele purtătoare de dobânzi ale unei bănci și cheltuielile asociate plății pasivelor sale purtătoare de dobândă. Activele unei bănci tipice constau în toate formele de împrumuturi personale și comerciale, ipoteci și valori mobiliare. Datoriile sunt depozite ale clienților care duc la dobândă. Veniturile excedentare generate de dobânda câștigată pe active peste dobânda plătită la depozite reprezintă venitul net din dobânzi.
Înțelegerea venitului net din dobânzi
Venitul net din dobânzi al unor bănci este mai sensibil la modificările ratelor dobânzii decât altele. Acest lucru poate varia în funcție de mai mulți factori, cum ar fi tipul de active și pasive care sunt deținute, precum și dacă aceste active și pasive au rate fixe sau rate variabile. Băncile cu active și pasive cu rată variabilă vor fi mai sensibile la modificările ratelor dobânzii decât cele cu active și pasive cu rată fixă.
Tipul de active care câștigă dobândă pentru bancă poate varia foarte mult de la ipoteci la împrumuturi auto, împrumuturi personale și împrumuturi imobiliare comerciale. Aceasta va afecta în cele din urmă rata dobânzii pe care o bancă o câștigă din activele sale și venitul net din dobânzi rezultat după scăderea dobânzii plătite deponenților. Mai mult, împrumuturile de același tip pot transporta rate fixe sau rate variabile. Acest lucru se observă cel mai adesea cu ipotecile, deoarece băncile oferă ipoteci cu rată fixă și cu rată ajustabilă.
Calitatea portofoliului de credite este, de asemenea, un factor care afectează venitul net din dobânzi în funcție de circumstanțe, cum ar fi o economie și locuri de muncă poate provoca deteriorarea pierderi debitorilor la implicit la împrumuturile lor și să reducă veniturile din dobânzi net al băncii ca rezultat.
Exemplu de venit net din dobânzi
Dacă o bancă are un portofoliu de credite de 1 miliard de dolari, câștigând o dobândă medie de 5%, veniturile dobânzii băncii vor fi de 50 de milioane de dolari. În ceea ce privește pasivul, dacă banca are depozite restante ale clienților în valoare de 1,2 miliarde USD, dobândind 2% dobânzi, atunci cheltuielile cu dobânzile vor fi de 24 milioane USD. Banca va genera venituri nete din dobânzi de 26 milioane USD (50 milioane USD venituri din dobânzi minus 24 milioane USD cheltuieli cu dobânzile).
consideratii speciale
O bancă poate câștiga mai multe dobânzi din activele sale decât își plătește datoriile, dar asta nu înseamnă neapărat că banca este profitabilă. Băncile, ca și alte întreprinderi, au cheltuieli suplimentare, cum ar fi chiria, utilitățile, salariile angajaților și salariile de conducere. După scăderea acestor cheltuieli din venitul net din dobânzi linia de jos ar putea fi negativ. Totuși, băncile pot avea, de asemenea, surse suplimentare de venituri în afară de dobânzile primite pentru împrumuturi, cum ar fi comisioanele de la serviciile bancare de investiții sau serviciile de consiliere a investițiilor. Investitorii ar trebui să ia în considerare sursele de venituri și cheltuielile accesorii, pe lângă venitul net din dobânzi, atunci când evaluează rentabilitatea unei bănci.