Un împrumut neperformant (NPL) este un împrumut în care împrumutatul este în incapacitate de plată datorită faptului că nu a efectuat plățile programate pentru o perioadă specificată. Deși elementele exacte ale stării neperformante pot varia în funcție de termenii specifici împrumutului, „nicio plată” este de obicei definită ca fiind zero plăți fie de capital, fie de dobândă. Perioada specificată variază, de asemenea, în funcție de industrie și de tipul de împrumut. În general, însă, perioada este de 90 de zile sau 180 de zile.
Chei de luat masa
Un împrumut neperformant (NPL) este un împrumut în care împrumutatul este implicit și nu a efectuat plăți programate de capital sau dobânzi de ceva timp.
În sectorul bancar, împrumuturile comerciale sunt considerate neperformante dacă împrumutatul a depășit 90 de zile.
Fondul Monetar Internațional consideră împrumuturile expirate cu mai puțin de 90 de zile ca neperformante dacă există o mare incertitudine în ceea ce privește plățile viitoare.
Cu toate acestea, nu există standard sau definiție a NPL.
Unele bănci optează pentru a vinde creditele neperformante către alte bănci sau investitori pentru a elibera capital și / sau pentru a se concentra pe executarea de împrumuturi care aduc venituri.
Cum funcționează un împrumut neperformant (NPL)
Un împrumut neperformant (NPL) este considerat în incapacitate de plată sau aproape de neplată. Odată ce un împrumut este neperformant, șansele pe care debitorul le va rambursa integral sunt substanțial mai mici. Dacă debitorul reia plățile din nou pe un credit neplătit, acesta devine un împrumut reperformant (RPL), chiar dacă debitorul nu a recuperat toate plățile ratate.
În sectorul bancar, împrumuturile comerciale sunt considerate neperformante dacă debitorul a efectuat zero plăți de dobândă sau principal în termen de 90 de zile sau a trecut 90 de zile. Pentru un împrumut de consum, termenul scadent de 180 de zile îl clasifică drept NPL.
Un împrumut este restant atunci când plățile de principal sau de dobândă sunt întârziate sau ratate. Un împrumut este în lipsă atunci când creditorul consideră că contractul de împrumut este încălcat și debitorul nu este în măsură să își îndeplinească obligațiile.
Tipuri de împrumuturi neperformante (NPL)
O datorie poate obține statutul de credit neperformant în mai multe moduri. Exemple de NPL-uri includ:
Un împrumut în care dobânda în valoare de 90 de zile a fost capitalizată, refinanțată sau întârziată din cauza unui acord sau a unei modificări a acordului inițial.
Un împrumut în care plățile întârzie mai puțin de 90 de zile, dar creditorul nu mai crede că debitorul va efectua plăți viitoare.
Un împrumut în care a avut loc data scadenței rambursării principalului, dar o parte din împrumut rămâne restantă.
Definiții oficiale ale împrumuturilor neperformante (NPL)
Mai multe autorități financiare internaționale oferă orientări specifice pentru determinarea împrumuturilor neperformante.
Definiția Băncii Centrale Europene
Banca Centrală Europeană (BCE) necesită active și definiție comparabilitatea pentru a evalua expunerile de risc pe intreg zona euro băncile centrale. BCE specifică mai multe criterii care pot determina o clasificare a creditelor neperformante atunci când efectuează teste de stres pe băncile participante. BCE a efectuat o evaluare cuprinzătoare și a elaborat criterii pentru a defini împrumuturile ca neperformante dacă acestea sunt:
90 de zile scadente, chiar dacă acestea nu sunt implicite sau depreciate
În lipsă conform Regulamentului privind cerințele de capital
Un act adițional, emis în 2018, a specificat intervalul de timp pentru creditori pentru a aloca fonduri pentru acoperirea împrumuturilor neperformante: doi până la șapte ani, în funcție de împrumutul garantat sau nu.Începând cu 2020, împrumutătorii din zona euro mai au în credit împrumuturi neperformante în valoare de aproximativ 1 trilion de dolari.
Un împrumut neperformant (NPL) este acela în care nu s-au efectuat plăți de dobândă sau de capital pentru un număr stabilit de zile (din orice motiv).
Definiția Fondului Monetar Internațional
clasificare a creditelor neperformante.
FMI a definit împrumuturile neperformante ca fiind cele ale căror:
Debitorii nu au plătit dobânzi și / sau plăți de capital în cel puțin 90 de zile sau mai mult
Plățile de dobânzi egale cu 90 de zile sau mai mult au fost capitalizate, refinanțate sau amânate prin acord
Plățile au fost amânate cu mai puțin de 90 de zile, dar vin cu o incertitudine ridicată sau fără certitudine, debitorul va efectua plăți în viitor
Nu există o definiție standard sau „acceptată” a creditelor neperformante, deoarece poate varia în funcție de țară sau de creditor.
Împrumut neperformant (NPL) vs. Împrumut neperformant (RPL)
Împrumuturile neperformante sunt cele aflate în lipsă. Împrumuturile cu reperformare sunt acelea care au fost cândva neperformante și sunt acum din nou performante. Împrumuturile reperformante au fost odată delincvente timp de cel puțin 90 de zile și sunt acum din nou performante.
Împrumuturile cu reformă sunt adesea împrumuturi în care împrumutatul a depus faliment și a continuat să efectueze plăți ca urmare a acordului de faliment. Un astfel de acord permite, în general, împrumutatului să devină actualizat în ipotecă printr-un program de modificare a împrumutului.
Exemplu de împrumut neperformant (NPL)
Un împrumut neperformant, de exemplu, este cel în care un împrumutat intră în neplată. John, de exemplu, și-a pierdut slujba și nu poate face plăți. Împrumutul său a trecut peste 90 de zile, iar banca îl consideră acum neperformant. Banca ar muta împrumutul pe lista lor neperformantă.
Întrebări frecvente despre împrumutul neperformant (NPL)
Ce se întâmplă cu împrumuturile neperformante?
Creditele neperformante pot fi vândute de către bănci către alte bănci sau investitori. Împrumutul poate deveni și el mai performant dacă împrumutatul începe să efectueze din nou plăți. În alte cazuri, creditorul poate prelua proprietatea pentru a satisface soldul împrumutului.
Care sunt cauzele împrumuturilor neperformante?
Împrumuturile neperformante tind să aibă loc în timpul dificultăților economice, atunci când delincvențele sunt mari. Acestea se întâmplă atunci când împrumutatul nu reușește să efectueze o plată pentru o perioadă lungă de timp (cum ar fi 90 până la 180 de zile).
De ce băncile vând împrumuturi neperformante?
Băncile pot vinde împrumuturi neperformante pentru a se concentra asupra împrumuturilor care aduc bani în fiecare lună. Vânzarea împrumuturilor cu reducere poate fi mai benefică decât încercarea de a colecta bani de la un împrumutat delincvent.
Cine cumpără împrumuturi neperformante?
Alte bănci sau investitori cu datorii aflate în dificultate pot lua în considerare investițiile în împrumuturi neperformante, precum și investitorii imobiliari.
Cum rezolvați un împrumut neperformant?
Rezolvarea unui împrumut neperformant implică revenirea pe drumul cel bun cu plățile. Acest lucru se face în general cu un acord de modificare a împrumutului prin creditor.
Linia de fund
Numărul împrumuturilor neperformante tinde să crească în timpul incertitudinii economice. Aceste împrumuturi sunt cele în care împrumuturile încetează (sau nu pot) să plătească. Împrumutul trece la starea NPL dacă nu se primește nicio plată pentru o anumită perioadă de timp (de obicei 90 sau 180 de zile – în funcție de creditor).