Voi fi impozitat dacă îmi trec IRA de la acțiuni și obligațiuni la numerar?
Imaginați-vă că sunteți îngrijorat de economie și, prin urmare, doriți să transferați fondurile contului dvs. de pensii individuale (IRA) din acțiuni și în obligațiuni în numerar. Vei fi taxat pentru asta?
Răspunsul scurt este că, dacă mutați banii din acțiuni și în active mai sigure, cum ar fi un fond de piață monetară, în IRA dvs., nu veți fi impozitat imediat pentru niciun câștig, deoarece acesta va fi considerat o realocare sau o re-alocare echilibrarea portofoliului dumneavoastră. este posibil, totuși, săfie supuse impozitării la retragere,atunci când sunt lapensie ca venit impozabil.
Chei de luat masa
- Puteți schimba deținerile contului dvs. individual de pensionare (IRA) din acțiuni și obligațiuni în numerar și invers, fără a fi taxat sau penalizat.
- Actul de schimbare a activelor se numește reechilibrare a portofoliului.
- Pot exista comisioane și costuri legate de reechilibrarea portofoliului, inclusiv comisioane de tranzacție.
- Cu toate acestea, fondurile IRA pot fi impozitate dacă luați retrageri anticipate.
Considerații inițiale
Veți suporta taxe numai dacă luați banii din IRA prin retrageri sau distribuții. Este posibil să existe taxe de tranzacție sau alte costuri conexe atunci când efectuați modificări de alocare. Aceste costuri vor diferi de la un custode IRA la altul.
Dacă intenționați să vindeți și să cumpărați acțiuni frecvent, a face acest lucru în cadrul unui IRA oferă avantaje fiscale. Un profit mare pe un stoc pe care l-ați deținut doar puțin timp este impozitat la rata câștigurilor de capital pe termen scurt, dar dacă se află în interiorul unui IRA, sunteți la îndemână.În schimb, veți evita să plătiți impozite pe profit până când veți fi mai mare. Dezavantajul este că nu poți lua o scutire de impozite pentru alegeri proaste, indiferent cât de mari sunt pierderile tale.
Reechilibrarea portofoliului IRA
Reechilibrarea IRA este acțiunea de a schimba activele sau valorile mobiliare pe care le dețineți (adică trecerea de la acțiuni la numerar și invers). Reechilibrarea nu este impozabilă.
IRA-urile sunt o modalitate excelentă de a economisi impozite. IRA-urile tradiționale permit deduceri fiscale anticipate, permițându-vă să amânați impozitele până la efectuarea retragerilor în timpul pensionării. IRA-urile Roth permit investitorilor să contribuie dolari după impozitare în schimbul distribuțiilor fără impozite în timpul pensionării.
Impozite IRA
Deși nu ar trebui să suportați taxe până când nu luați distribuții sau retrageri, există diverse taxe pe care le-ați putea suporta. Pentru început, puteți obține o taxă de penalizare dacă contribuiți mai mult decât limitele. De asemenea, dacă IRA dvs. câștigă mai mult de 1.000 USD în venituri impozabile independente (UBTI), atunci trebuie să plătiți impozite pe acel venit.
Între timp, puteți fi impozitat și pe investițiile realizate prin IRA autodirecționate. Aceste IRA interzic investițiile în colecții. Investiția în aceste active va fi considerată o distribuție și va fi supusă unei penalități.
Dacă cumpărați sau vindeți valori mobiliare într-un Roth IRA, nu veți fi niciodată supus impozitării, deoarece un Roth a fost deja finanțat cu dolari după impozitare și crește scutit de impozite.
Retrageri IRA
Retragerile anticipate din IRA, înainte de vârsta de 59 ½, nu sunt doar impozabile la rate obișnuite ale venitului, ci se vor confrunta și cu o penalizare de 10%. Puteți efectua retrageri anticipate și puteți plăti în continuare rate de impozitare obișnuite, dar evitați penalizarea dacă banii sunt folosiți în anumite scopuri. Exemplele includ utilizarea banilor pentru prima achiziție de locuințe și plata cheltuielilor medicale nerambursate.
Între timp, sunt necesare distribuții minime (RMD). Distribuțiile dintr-un IRA tradițional și din anumite IRA-uri trebuie să înceapă cu 72 de ani.În cazul în care un investitor nu ia RMD-uri, li se va percepe o acciză de 50% din suma necesară.