1 mai 2021 21:07
Puteți transfera bani dintr-un cont de pensionare cu amânare fiscală într-un cont după impozitare – dar cât de mult plătiți pentru acea conversie Roth IRA? Și are întotdeauna un sens financiar să o faci?
Chei de luat masa
- Puteți transfera bani dintr-un IRA tradițional sau 401 (k) într-un IRA Roth făcând o conversie Roth IRA.
- Dacă faceți o conversie Roth IRA, veți datora impozitul pe venit pentru întreaga sumă pe care o convertiți – și ar putea fi semnificativă.
- Dacă vă veți afla într-o categorie de impozite mai mare la pensionare, beneficiile pe termen lung pot depăși orice impozit pe care îl plătiți pentru conversie acum.
Cea mai mare diferență între IRA-urile Roth și conturile de pensionare cu amânare fiscală, cum ar fi IRA-urile tradiționale și 401 (k), este atunci când plătiți impozitul:
- Contribuțiile tradiționale IRA și 401 (k) sunt deductibile din anul în care le faceți și plătiți impozitul pe venit la retrageri la pensionare. Banii pe care îi plătiți și banii pe care îi câștigați sunt ambii impozabili.
- Contribuțiile Roth IRA nu oferă o reducere fiscală anticipată, dar retragerile la pensionare sunt scutite de impozite.
De ce se face o conversie Roth IRA?
Există câteva motive pentru a lua în considerare o conversie Roth IRA (numită și rulare). Dacă doriți să contribuiți direct la un Roth, dar câștigați prea mulți bani pentru a vă califica, puteți obține în mod legal limitele de venit făcând o conversie Roth IRA. Această strategie este adesea numită Roth din spate.
Un alt motiv bun pentru a face schimbarea: vă așteptați să vă aflați într-o categorie de impozite mai mare la pensionare decât vă aflați acum. Amintiți-vă, retragerile Roth IRA sunt scutite de impozite la pensionare – chiar și atunci când obțineți câștiguri. Puteți plăti impozite acum în timp ce vă aflați într-un interval de impozite mai mic și vă puteți bucura de retrageri fără impozite mai târziu.
Cum se face o conversie Roth IRA
Dacă decideți că o conversie Roth IRA are sens pentru dvs., iată ce trebuie să faceți pentru ca aceasta să se întâmple:
- Puneți bani într-un IRA tradițional (sau într-un alt cont de pensionare). Va trebui să deschideți și să finanțați un cont nou dacă nu aveți deja unul.
- Plătiți impozite pe contribuțiile și câștigurile dvs. IRA. Dacă v-ați dedus contribuțiile tradiționale IRA (ceea ce ați făcut dacă ați atins limitele de venit), trebuie să restituiți acum această deducere fiscală.
- Convertiți contul într-un IRA Roth. Dacă nu aveți încă un IRA Roth, îl veți deschide în timpul conversiei.
Există câteva modalități de a face conversia:
- Răsturnare indirectă. Obțineți o distribuție de la IRA-ul dvs. tradițional și o introduceți în Roth IRA în termen de 60 de zile.
- Trecerea de la un administrator la altul. Solicitați furnizorului dvs. tradițional IRA să transfere fondurile direct către furnizorul dvs. Roth IRA.
- Același transfer de administrator. Dacă același furnizor vă menține ambele IRA-uri, puteți cere furnizorului respectiv să efectueze transferul.
Cât de mult vă veți datora unei conversii IRA Roth?
Când convertiți dintr-un IRA tradițional într-un Roth, suma pe care o convertiți se adaugă la venitul dvs. brut pentru anul fiscal respectiv.Îți mărește venitul și îți plătești rata obișnuită de impozitare la conversie.
Spuneți că vă încadrați în impozitul de 22% și convertiți 20.000 USD. Venitul dvs. pentru anul fiscal va crește cu 20.000 USD. Presupunând că acest lucru nu vă împinge într-o categorie de impozite mai mare, veți datora 4.400 USD în taxe pentru conversie.
Fii atent aici. Nu este niciodată o idee bună să vă folosiți contul de pensionare pentru a acoperi impozitul pe care îl datorați pentru conversie. Dacă faceți acest lucru, vă veți reduce soldul de pensionare, care vă poate costa mii de dolari în creștere pe termen lung. În schimb, economisiți suficient numerar într-un cont de economii pentru a vă acoperi taxele de conversie.
Conversia dintr-un 401 (k)
Dacă doriți să transferați bani de la 401 (k) la un Roth IRA, asigurați-vă că banii sunt transferați direct furnizorului dvs. Roth IRA.În caz contrar, compania dvs. va reține 20% din sumă în scopuri fiscale.
Dacă compania dvs. vă emite un cec (în loc să îl transferați la furnizorul dvs. Roth IRA), iată ce se întâmplă. Aveți la dispoziție doar 60 de zile pentru a depune toți banii într-un Roth nou – inclusiv cei 20% pe care nu i-ați primit. Dacă nu respectați acest termen – și aveți mai puțin de 59½ – veți datora o penalizare de retragere timpurie de 10% pentru orice bani care nu și-au făcut drum în Roth.
Oricum ar fi, sunteți în continuare interesat de impozitele pe venit pe întreaga sumă pe care o convertiți.
Nu așteptați tot anul pentru a plăti
Majoritatea oamenilor plătesc impozitul pe venit guvernului cu fiecare salariu. Este reținut automat, pe baza reținerilor pe care le revendicați în Formularul W-4. Pe măsură ce anul merge mai departe, taxele sunt reținute pentru tine. Nu trebuie să scrieți un cec separat guvernului până când nu vă depuneți impozitele. Și asta doar dacă nu ai avut destui bani scoși și încă mai datorezi.
Dar proprietarii de întreprinderi mici și corporațiile plătesc impozite trimestriale estimate. Aceste entități trebuie să estimeze cât de mult vor plăti impozite pe baza veniturilor și cheltuielilor lor. Și apoi, fiecare trimestru – de obicei în 15 aprilie, iunie, septembrie și ianuarie al anului următor – completează un formular și își trimit plățile.
De ce este important să observăm acest lucru? Dacă convertiți un IRA tradițional substanțial într-un IRA Roth la începutul anului, venitul dvs. trimestrial – și, prin urmare, impozitele dvs. trimestriale – vor crește.
Spuneți că convertiți în primul trimestru al anului. Va trebui să plătiți impozitul declanșat de conversie atunci când trimestrialele sunt scadente. În acest exemplu, aceasta ar fi până la 15 aprilie.
Dacă așteptați până la sfârșitul anului sau când vă depuneți impozitele, ați putea datora penalități și dobânzi.
Regulile portului sigur
Dacă sunteți obișnuiți să plătiți impozite estimate, s-ar putea să vă întrebați regulile portului sigur. Regulile privind portul sigur înseamnă că, dacă plătiți cel puțin 100% (sau 110%, în funcție de situație) din impozitele din anul precedent în impozite estimate anul acesta, nu veți plăti niciun fel de taxe sau dobânzi prin plăți insuficiente.
Aceasta este pentru a proteja persoanele și întreprinderile al căror venit poate crește – datorită unui an extraordinar – după un an sărac. Cu condiția să fi plătit cel puțin cât ați făcut anul trecut, sunteți tras în „portul sigur”. Și nu va trebui să vă faceți griji cu privire la penalități și dobânzi.
Totuși, aici lucrurile pot deveni lipicioase și este o idee bună să vorbiți cu un consilier fiscal. Desigur, dacă plătiți taxele estimate, nu veți avea de ce să vă faceți griji. Dacă ajungeți să plătiți prea mult în sistemul fiscal, veți primi o rambursare atunci când vă depuneți impozitele la sfârșitul anului.
Ar trebui să fac o conversie Roth IRA?
Un Roth IRA oferă beneficii uriașe – retrageri fără taxe în timpul pensionării și fără RMD-uri, pentru a numi doar două. Totuși, o conversie nu este întotdeauna o idee bună.
În general, ar trebui să luați în considerare o conversie numai dacă:
- Puteți plăti impozitele din contul dvs. de economii fără a atinge fondurile IRA
- Sunteți încrezător că veți fi într-o categorie de impozite mai mare la pensionare.
Rețineți că ați putea fi într-o categorie de impozite mai mare mai târziu în viață, chiar dacă nu câștigați mai mulți bani la locul de muncă. Venitul dvs. ar putea fi mai mare datorită oricărei combinații de:
Asigurați-vă că luați în considerare aceste alte surse de venit atunci când estimați viitoarea categorie de impozite.
Dacă sunteți interesat să faceți o conversie Roth IRA, asigurați-vă că luați în considerare consecințele fiscale actuale și viitoare înainte de a lua orice decizie. Dacă puteți acoperi impozitele și credeți că veți fi într-o categorie de impozite mai mare mai târziu, poate avea un mare sens financiar. Dacă nu, este mai bine să lăsați banii într-un IRA tradițional.
Este util să consultați un planificator financiar sau un consilier care vă poate ajuta să decideți dacă – și când – o conversie vă poate aduce beneficii.