Roth vs. SEP vs. IRA tradițional: Care este diferența?
Tradițional vs. Roth vs. SEP IRA: o prezentare generală
IRA-urile Roth, IRA-urile tradiționale și IRA-urile SEP sunt trei tipuri de conturi individuale de pensionare și sunt similare din multe puncte de vedere. Dar există câteva diferențe cheie în modul în care funcționează, ceea ce poate face un tip mai bun pentru cineva decât altul.
Iată elementele de bază, începând cu cel mai cunoscut și cel mai comun tip de cont individual de pensionare: IRA tradițional.
Chei de luat masa
- IRA-urile Roth, tradiționale și SEP pot servi unor scopuri diferite pentru diferite persoane.
- Cu un IRA tradițional, veți obține o scutire de impozite în avans, în timp ce cu un Roth scăderea dvs. de impozite vine mai târziu.
- Dacă aveți venituri din activități independente, un IRA SEP vă va permite să economisiți mai mult pentru pensionare decât un IRA tradițional sau un Roth.
IRA-urile tradiționale
Cu un IRA tradițional, puteți pune venituri înainte de impozitare în investițiile la alegere, care vor crește apoi amânate până când veți retrage în cele din urmă banii. Mulți muncitori rulează, de asemenea, fondurile din 401 (k) sau din alte planuri de pensii ale companiei în IRA-uri tradiționale atunci când se pensionează sau își schimbă angajatorii.
Puteți lua o deducere fiscală pentru contribuțiile la un IRA tradițional, cu condiția ca venitul dvs. să scadă sub anumite limite și să îndepliniți celelalte cerințe de eligibilitate (cum ar fi faptul că nu aveți acces la un plan de pensionare la locul de muncă pentru dvs. sau soțul / soția dvs.).
Când retrageți mai târziu bani din cont, de obicei la pensionare, vor fi impozitați ca venituri obișnuite. După vârsta de 72 de ani, trebuie să începeți să luațistabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (Legea SECURE) în decembrie 2019, a fost ridicată la 72.
Începând cu 2021, contribuțiile tradiționale IRA sunt limitate la 6.000 USD pe an, cu opțiunea unei contribuții suplimentare de recuperare de 1.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, pentru un total de 7.000 USD. Aceste cifre sunt neschimbate din 2020.
Dacă nu aveți un plan de pensionare sponsorizat la locul de muncă și / sau dacă credeți că veți fi într-o categorie de impozite mai mică după pensionare decât cea în care vă aflați acum, un IRA tradițional poate fi o opțiune bună de economisire.
IRA-urile Roth
Un alt tip de cont individual de pensionare, Roth IRA, a fost introdus în 1997. Funcționează la fel ca un IRA tradițional, dar invers.
Limitele de contribuție pentru IRA-urile Roth sunt aceleași ca și pentru IRA-urile tradiționale – inclusiv contribuțiile de recuperare – dar nu veți primi nicio deducere fiscală în avans. În schimb, veți primi o scutire de impozite mai târziu, când banii pe care îi retrageți vor fi scutiți de impozite. Din acest motiv, IRA-urile Roth sunt o opțiune atractivă pentru persoanele care se așteaptă să se afle într-o categorie de impozite mai mare după ce se pensionează decât sunt în prezent.
O altă caracteristică pozitivă este că, spre deosebire de IRA-urile tradiționale, Roths nu sunt supuse distribuțiilor minime necesare pe parcursul vieții. Deci, dacă nu aveți nevoie de banii din Roth IRA pentru cheltuieli de întreținere, puteți pur și simplu să îi transmiteți moștenitorilor dvs. când va veni momentul.
IRA-urile Roth au propriile cerințe de eligibilitate. Dacă venitul dvs. depășește un anumit nivel, nu veți putea contribui la unul.În 2020, pentru solicitanții căsătoriți care depun o declarație fiscală comună, suma pe care o puteți contribui este redusă pentru cei care câștigă mai mult de 198.000 USD și este complet eliminată dacă câștigă 208.000 USD sau mai mult. Pentru persoanele care înregistrează un singur document, intervalul este cuprins între 125.000 și 140.000 USD pentru 2020.
Cu un SEP IRA, nu există contribuții de recuperare pentru persoanele cu vârsta de peste 50 de ani.
IRA SEP
O pensie de angajat simplificată (SEP) IRA este un tip de cont individual de pensionare care poate fi deschis de un angajator, care ar putea fi pur și simplu o persoană care desfășoară o activitate independentă. Septembrie IRA permite angajatorilor mici pentru a oferi un plan debază depensionare pentru ei înșiși și angajații lor, dacă estecazul, fără costul și complexitatea unui 401 (k) sau plan similar. Angajatorii pot lua o deducere fiscală pentru contribuțiile lor, la fel ca un IRA tradițional.
Un avantaj al SEP IRA, dacă aveți venituri independente pentru a-l finanța, este că are limite de contribuție mult mai mari decât un IRA tradițional sau Roth. Puteți contribui cu până la 25% din compensația dvs. sau 58.000 USD (pentru 2021), oricare dintre acestea este mai mică. Ca și în cazul unui IRA tradițional, retragerile dintr-un IRA SEP sunt impozitate ca venit obișnuit la pensionare și se aplică regulile de distribuție minime obligatorii.
Persoanele fizice pot contribui atât la un SEP, cât și la un IRA, mai ales dacă sunt lucrători independenți sau au venituri din activități independente și îndeplinesc liniile directoare privind veniturile.
Consilier Insight
Rebecca Dawson Dawson Capital
Cu un IRA tradițional, contribuiți cu bani înainte de impozitare care vă reduc veniturile impozabile. Când retrageți banii la pensionare, aceștia sunt impozitați ca venituri obișnuite, ceea ce înseamnă că obligația dvs. fiscală a fost amânată.
Cu un Roth IRA, contribuiți cu bani după impozitare. Contribuțiile nu oferă nicio reducere fiscală anticipată. În schimb, retragerile sunt scutite de taxe la pensionare.
Un SEP este înființat de un angajator, precum și de o persoană care desfășoară activități independente și îi permite angajatorului să contribuie la conturile angajaților eligibili. Angajatorul primește o deducere fiscală pentru contribuții, iar angajatul nu este impozitat pentru aceste contribuții, deși eventualele retrageri vor fi impozitate la rata impozitului pe venit. Un lucrător care desfășoară o activitate independentă este atât angajator, cât și angajat, deci își finanțează propriul cont.