1 mai 2021 21:10
Asigurarea de sănătate vine cu deductibile în cele patru cifre? Dacă da, probabil că sunteți eligibil să creați un cont de economii de sănătate (HSA). Utilizate în combinație cu un plan de sănătate cu mare deducere (HDHP), fondurile depuse într-un HSA pot merge către plata facturilor medicale până când deductibilul planului este îndeplinit și acoperirea dvs. de asistență medicală intră în vigoare.
HSA-urile au fost înființate în 2003, ca parte a Legii medicamentelor prescrise, îmbunătățirii și modernizării Medicare. Aceste conturi de economii au devenit o opțiune din ce în ce mai populară pentru consumatorii care doresc să își gestioneze costurile de asistență medicală. De asemenea, funcționează ca un instrument de economisire cu avantaje fiscale.
Chei de luat masa
- HSA vă permit să alocați venituri înainte de impozitare pentru a acoperi costurile de asistență medicală pe care asigurarea dvs. nu le plătește.
- Puteți deschide și contribui la un HSA numai dacă aveți un plan de sănătate cu o deducere ridicată.
- Pentru 2020, sumele maxime ale contribuției sunt de 3.550 USD pentru persoanele fizice și 7.100 USD pentru acoperirea familiei. Dacă aveți 55 de ani sau mai mult, puteți adăuga până la 1.000 USD în plus ca contribuție de recuperare.
- HSA-urile nu au nicio prevedere de utilizare sau pierdere. Orice fonduri aflate în plan la sfârșitul anului pot fi reportate la nesfârșit.
Cine poate deschide un cont de economii de sănătate?
Conform ghidurilor federale, puteți deschide și contribui la un HSA dacă :
- Sunt acoperite de un plan de sănătate cu o deducere ridicată care îndeplinește deductibilul minim și pragul maxim din buzunar pentru anul respectiv
- Nu sunt acoperite de niciun alt plan medical, cum ar fi cel pentru un soț
- Nu sunt înscriși în Medicare
- Nu sunt înscriși în TRICARE sau TRICARE for Life
- Nu sunt revendicate ca dependente de declarația fiscală a altcuiva
- Nu sunt acoperite de beneficii medicale de la Administrația Veteranilor
- Nu aveți conturi de economii medicale alternative descalificabile, cum ar fi un cont flexibil de cheltuieli sau un cont de rambursare a sănătății
Ce se califică ca plan de sănătate cu mare deducere?
În general, un HDHP este un plan de asistență medicală care tranzacționează În 2020, un cont HSA poate fi deschis numai dacă planul proprietarului contului îndeplinește următoarele criterii de calificare:
* Rețineți că maximul din buzunar este, de asemenea, desemnat de plan. Poate include deductibile, coplăți și coasigurări. Nu include primele de asigurare. De asemenea, maximul din buzunar nu va include, de asemenea, serviciile din rețea.
Cum funcționează un cont de economii de sănătate?
Contribuțiile la un HSA sunt deductibile din impozite. Aceasta înseamnă că contribuțiile vor fi deduse prin salarizare pentru planurile sponsorizate de angajator. Pentru alte persoane, în special pentru lucrătorii independenți, se pot face deduceri atunci când se fac depuneri de impozite pentru anul respectiv.
Retragerile de la un HSA sunt scutite de impozite, cu condiția să fie utilizate pentru a plăti cheltuieli medicale calificate . Aceste cheltuieli pot include plăți pentru îngrijirea stomatologică și a vederii – cheltuieli pe care unele planuri standard de asigurări medicale de sănătate nu le pot acoperi.
Majoritatea HSA emit un card de debit, astfel încât să puteți plăti medicamentele eliberate pe bază de rețetă și alte cheltuieli eligibile cu cardul. Dacă așteptați să vină o factură prin poștă, puteți apela centrul de facturare și efectua o plată prin telefon folosind cardul dvs. de debit.
Orice bani care se află în contul dvs. la sfârșitul anului rămân în contul dvs. pentru a plăti viitoarele cheltuieli medicale calificate. Soldurile de la sfârșitul anului sunt reportate la nesfârșit. Contul și fondurile acestuia vă aparțin, iar dvs. vă păstrați dreptul de proprietate chiar dacă schimbați planurile de asigurări de sănătate, schimbați locul de muncă sau vă retrageți. În timp ce se află în cont, banii cresc fără taxe.
Cât pot contribui la un HSA?
IRS stabilește limite care determină suma combinată pe care dvs., angajatorul dvs. și orice altă persoană o puteți contribui la HSA în fiecare an. Pentru 2020, sumele maxime ale contribuției sunt de 3.550 USD pentru acoperirea individuală și 7.100 USD pentru acoperirea familiei. Puteți adăuga până la 1.000 de dolari în plus ca contribuție „de recuperare” dacă aveți 55 de ani sau mai mult.
Cum pot folosi banii HSA?
Fondurile din HSA pot fi utilizate pentru a plăti cheltuielile medicale calificate suportate de dumneavoastră, soțul dvs. și persoanele aflate în întreținerea dvs. IRS stabilește ce este și ce nu este o cheltuială medicală calificată, detaliate în Publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare. În general, cheltuielile calificate includ aproape toate cheltuielile medicale pe care le puteți suporta, cum ar fi sumele plătite pentru diagnosticare, remedii, atenuări, tratamente și medicamente preventive prescrise.
Unul dintre cele mai mari beneficii ale HSA este faptul că poate fi utilizat pentru a efectua plăți care se calculează pentru deducerea dvs. Mai mult, HSA servește ca un tip de adăpost fiscal, ceea ce înseamnă că nu veți plăti niciun impozit pe banii pe care îi contribuiți. Acest lucru vă economisește suma impozabilă, permițându-vă totodată să alocați aceste fonduri pentru cheltuieli medicale pe care probabil le-ați fi plătit oricum cu dolari după impozitare. Rețineți că, de asemenea, puteți utiliza contul pentru mai mult decât cheltuielile pe care le suportați în cadrul planului dvs. principal de asigurări de sănătate. De exemplu, dacă planul dvs. medical nu acoperă îngrijirea dentară sau de vedere, fondurile HSA ar putea fi utilizate în continuare pentru aceste facturi.
Există câteva lucruri pentru care un HSA nu poate fi utilizat. Nu îl puteți folosi pentru a plăti prime de asigurare. Alte cheltuieli neeligibile includ articole fără prescripție medicală, cum ar fi pasta de dinți, articole de toaletă și produse cosmetice, precum și majoritatea operațiilor cosmetice. O vacanță într-un climat mai sănătos nu ar fi, de asemenea, o opțiune.
Cheltuielile fără prescripție medicală care nu necesită rețetă nu sunt, în general, permise, cum ar fi costurile cu pasta de dinți, articole de toaletă și produse cosmetice, precum și cu guma de nicotină sau plasturile de nicotină.
Dacă aveți 64 de ani sau mai puțin și retrageți fonduri pentru o cheltuială necalificată, veți datora impozite pe bani (care vor fi impozitați ca venit), plus o penalizare de 20%. Dacă aveți 65 de ani sau peste sau aveți handicap la orice vârstă, veți fi datori în continuare impozite, dar veți fi scutit de penalizare. Deci, sincer, după vârsta de 65 de ani, puteți retrage esențial fonduri HSA pentru orice.
Cum pot configura un HSA?
Mai întâi trebuie să vă înscrieți pentru un HDHP. Dacă faceți acest pas prin departamentul de resurse umane al angajatorului , acesta ar trebui să vă poată sfătui cu privire la crearea HSA. Majoritatea HDHP-urilor sponsorizate de angajatori au un furnizor HSA asociat cu care să lucrați.
Dacă un HSA nu vine cu HDHP-ul dvs., puteți configura contul pe cont propriu. Băncile, uniunile de credit și brokerajele oferă toate HSA-uri. Fiecare furnizor de HSA își poate crea propriii termeni. HSA-urile prin intermediere vă pot permite să vă investiți potențial contribuțiile în acțiuni, obligațiuni sau fonduri. HSA-urile bancare vor oferi de obicei o rată a dobânzii optimă.
După ce selectați un furnizor, procesul de înscriere este destul de simplu: vi se va cere să completați o cerere cu informații despre HDHP. Odată ce contul dvs. este aprobat, puteți finanța contul și începe să îl utilizați pentru cheltuieli calificate.
HSA-uri ca instrumente de economii / investiții
HSA oferă un adăpost fiscal. Pentru investitorii pricepuți, acest lucru poate crea o oportunitate de a acumula câștiguri de capital care pot fi retrase fără taxe pentru cheltuieli medicale. Opțiunile de investiții, desigur, pot deveni mai importante dacă aveți un sold HSA mai mare.
Majoritatea deținătorilor de cont HSA vor dori să fie oarecum conservatori cu aceste fonduri, deoarece sunt destinate utilizării medicale necesare, planificate și neplanificate. Acest lucru poate limita tipurile de investiții pe care un titular de cont ar putea dori să le facă cu contribuțiile lor HSA la produse în mare parte cu risc scăzut, cum ar fi trezoreriile, obligațiunile municipale sau obligațiunile corporative de înaltă calitate.
Tipul de cont deschis va dicta tipul de investiții care ar putea fi disponibile. Planurile furnizate prin intermediul băncilor nu oferă, de obicei, condiții de economisire a dobânzii cu randament ridicat. Cu toate acestea, planurile de brokeraj oferă mult mai mult. Unele dintre cele mai bune platforme de investiții HSA pe care ați putea dori să le cercetați includ Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank și administratorii de economii de sănătate.
Cine beneficiază cel mai mult de un HSA?
HDHP-urile și HSA-urile au adesea cel mai mult sens pentru persoanele care sunt relativ sănătoase, cu așteptări minime pentru costurile anuale ale asistenței medicale. HDHP-urile oferă de obicei prime mai mici pentru compensarea deductibilelor mai mari care ar trebui plătite dacă apare o situație de urgență. Acesta este ceea ce face ca combinația dintre HDHP și HSA să fie foarte benefică. Proprietarii de planuri pot economisi la nesfârșit prin intermediul unui HSA pentru orice situații de urgență care ar putea necesita o plată mare deductibilă.
HSA-urile și HDHP-urile pot atrage, de asemenea, atât persoanele cu venituri mari, cât și persoanele cu vârsta peste 65 de ani. Persoanele cu venituri mari care aleg un HDHP pot utiliza HSA-urile pentru a economisi până la 8.100 USD pe an într-un cont protejat de impozite. Atât pentru cei cu venituri mari, cât și pentru cei care se apropie de pensionare, HSA poate fi un vehicul util pentru construirea unui fond de urgență medicală, economisind în același timp într-un tip de vehicul de pensionare alternativ.
În schimb, rețineți că, dacă suportați costuri substanțiale de sănătate pentru îngrijirea medicală standard, planul de sănătate deductibil ridicat necesar pentru deschiderea unui HSA s-ar putea să nu fie alegerea potrivită pentru dvs. Chiar dacă veți plăti mai puțin în prime cu HDHP, ar putea fi dificil – chiar și cu bani într-un HSA – să veniți cu banii pentru a satisface deductibilul pentru o procedură medicală costisitoare.