Formularul SEC 15-12G

Ce este formularul SEC 15-12G?

Formularul SEC 15-12G este un formular care permite certificarea încetării înregistrării unei clase de garanții în conformitate cu secțiunea 12 (g) sau notificarea suspendării obligației de depunere a rapoartelor în conformitate cu secțiunile 13 și 15 (d) din Legea burselor de valori mobiliare. din 1934.

Chei de luat masa

• Formularul SEC 15-12G este certificarea și notificarea de încetare a înregistrării unei clase de valori mobiliare în conformitate cu secțiunea 12 (g) din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934.
• Formularul este, de asemenea, utilizat pentru a furniza o notificare de suspendare a obligației de depunere a rapoartelor în conformitate cu secțiunile 13 și 15 (d) din Legea privind schimbul de valori mobiliare.
• Atunci când o companie înregistrează valori mobiliare, este obligată prin regulament să depună rapoarte periodice și curente la SEC. Formularul 15-12G poate pune capăt acestor obligații întrucât valorile mobiliare sunt emise.

Înțelegerea formularului SEC 15-12G

Formularul SEC 15-12G este furnizat de Securities and Exchange Commission (SEC) cu referire la secțiunile 12 (g), 13 și 15 (d) din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934. Formularul permite emitenților să solicite încetarea unei clase de securitate înregistrate sau suspendarea taxei pentru depunerea rapoartelor mandatate de SEC.

Formularul SEC 15-12G eliberează companiile de unele dintre cerințele lor de raportare în conformitate cu secțiunile 12 (g), 12 (h), 13 și 15 (d) din 1934 Securities Exchange Act. Companiile pot utiliza acest formular dacă intenționează să încheie o listă de clasă de securitate. Formularul SEC 15-12G poate ajuta, de asemenea, companiile să fie eliberate de anumite cerințe de raportare. Atunci când completează formularul SEC 15-12G, emitenții au opțiunea de încetare sau suspendare a raportării în conformitate cu următoarele: regula 12g-4 (a) (1), regula 12g-4 (a) (2), regula 12h-3 (b) ) (1) (i), regula 12h-3 (b) (1) (ii), regula 15d-6 și regula 15d-22 (b).2

Secțiunea 12 (g)

Formularul SEC 15-12G permite companiilor să-și înceteze înregistrarea așa cum este depusă conform prevederilor cerute în secțiunea 12 (g). Secțiunea 12 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934 detaliază cerințele de înregistrare pentru toate tipurile de valori mobiliare. Secțiunea 12 (g) discută în mod specific cerințele de înregistrare pentru companiile implicate în comerțul interstatal. Secțiunea 12 (h) prezintă autoritatea SEC de a oferi scutiri de raportare pentru secțiunea 12 (g).

Secțiunile 13 și 15 (d)

Formularul SEC 15-12G permite companiilor să solicite suspendarea obligațiilor de raportare în conformitate cu secțiunile 13 și 15 (d). Secțiunea 13 prezintă cerințele complete de raportare pe care companiile trebuie să le mențină înregistrate în conformitate cu secțiunea 12. Secțiunea 15 (d) detaliază procesul de raportare a analistului valorilor mobiliare și posibilele conflicte de interese care pot apărea din rapoartele analistului și de cercetare furnizate de analiștii de securitate.

Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934

Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934 a făcut parte dintr-o mișcare legislativă care a urmărit creșterea transparenței și a eficienței infrastructurii de tranzacționare a pieței financiare în urma prăbușirii pieței din 1929.  Securities Exchange Act din 1934 a creat Securities and Exchange Commission și i-a conferit puteri largi pentru monitorizarea tuturor tipurilor de tranzacții din industria investițiilor din Statele Unite.

Toate valorile mobiliare care doresc să tranzacționeze public la bursele deschise trebuie să se înregistreze la SEC.  Cerințele detaliate de înregistrare pentru corporații și fonduri administrate sunt prezentate în Legea privind valorile mobiliare din 1933, Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934 și Legea privind societățile de investiții din 1940. Aceste trei acte formează cadrul pentru înregistrarea societății, înregistrarea valorilor mobiliare, emiterea valorilor mobiliare a ofertelor de investiții tranzacționate public și privat și tranzacționarea valorilor mobiliare.