Formularul SEC 24F-2NT
Ce este formularul SEC 24F-2NT?
Formularul SEC 24F-2NT este o înregistrare utilizată pentru a informa Comisia de valori mobiliare (SEC) cu privire la vânzarea valorilor mobiliare suplimentare. Companiile de administrare a investițiilor, cum ar fi fondurile mutuale, trebuie să depună formularul SEC 24F-2NT atunci când vând mai multe acțiuni decât cele menționate inițial în înregistrările lor de înregistrare.
Chei de luat masa
- Formularul SEC 24F-2NT este o înregistrare utilizată pentru a informa Comisia de valori mobiliare (SEC) cu privire la vânzarea valorilor mobiliare suplimentare.
- Formularul servește ca o modalitate pentru o companie de administrare a investițiilor de a-și ajusta și actualiza predicția inițială de vânzări legate de acțiuni.
- Formularul SEC 24F-2NT oferă companiilor de investiții o modalitate de a vinde titluri suplimentare, rămânând în același timp în conformitate cu regulile și reglementările SEC.
Înțelegerea formularului SEC 24F-2NT
Formularul SEC 24F-2NT servește ca o modalitate pentru o companie de administrare a investițiilor de a ajusta și actualiza predicția inițială a vânzărilor legate de acțiuni. Compania oferă această predicție în înregistrarea inițială depusă la SEC.
Formularul SEC 24F-2NT este legat de Formularul SEC 24F-2. Formularul 24F-2 este un formular obligatoriu care trebuie trimis în fiecare an de către companiile de investiții de management open-end. Trusturile de investiții unitare și companiile care certifică suma nominală trebuie, de asemenea, să depună formularul SEC 24F-2
Informațiile enumerate în formularul SEC 24F-2NT includ suma acțiunilor suplimentare care urmează să fie înregistrate și data de înregistrare retroactivă a acțiunilor suplimentare. La fel ca alte tipuri de depuneri SEC, formularul SEC 24F-2NT completat trebuie să fie trimis într-un format electronic. Sistemul pentru această înregistrare electronică este sistemul electronic de colectare, analiză și recuperare a datelor (EDGAR) al SEC. Oricine, fie o persoană fizică, fie o organizație, poate accesa acest sistem online și poate descărca gratuit formularele și materialele necesare prin intermediul site-ului web.
Avantajele formularului SEC 24F-2NT
Formularul SEC 24F-2NT oferă companiilor de investiții o modalitate de a vinde titluri suplimentare, rămânând în același timp în conformitate cu regulile și reglementările SEC. Oferă un singur loc pentru a înregistra toate aceste vânzări și a le trimite la SEC. Abilitatea de a înregistra online ajută, de asemenea, la formularele care urmează să fie procesate și publicate mai rapid.
Critica formulare SEC 24F-2NT
Formularul SEC 24F-2NT are, de asemenea, unele dezavantaje. Ar putea fi mai ușor pentru unele companii să depună aceste informații împreună cu formularul 24F-2 în loc să fie ca un formular separat. Deși companiile înregistrează formularul SEC 24F-2NT electronic, formularul în sine este derivat din formularele vechi pe hârtie bazate pe cerințe care datează din 1940. În cele din urmă, există un argument mai general conform căruia cerințele SEC precum Formularul 24F-2NT impun costuri excesive întreprinderilor.
Cerințe ale formularului SEC 24F-2NT
Formularul SEC 24F-2NT permite unei companii să rămână conformă notificând SEC cu privire la vânzarea de acțiuni suplimentare. Este necesar dacă un fond mutual sau o investiție unitară cu capital închis vinde mai multe acțiuni decât s-a menționat inițial.
Formularul SEC 24F-2NT, la fel ca formularul SEC aferent 24F-2, este una dintre numeroasele dosare solicitate în temeiul Legii societății de investiții din 1940. O depunere este un document oficial, formal sau o declarație financiară prezentată SEC. Trebuie să conțină dezvăluiri și informații exacte, veridice și complete care îndeplinesc cerințele SEC.
Multe dintre formularele cerute de SEC sunt rezultate directe ale Investment Company Act din 1940.
Congresul a adoptat Legea societății de investiții din 1940 pentru a asigura monitorizarea și supravegherea corespunzătoare a companiilor de investiții care activează pe piața publică. SEC este entitatea guvernamentală însărcinată cu punerea în aplicare a legislației respective și asigurarea respectării tuturor reglementărilor federale aplicabile companiilor de investiții.
Legea societății de investiții din 1940 precizează, de asemenea, o serie de alte mandate care dictează modul în care o companie de investiții trebuie să funcționeze și să desfășoare activități. Aceasta include cerința ca un consiliu de administrație să fie înființat și menținut, majoritatea membrilor consiliului fiind considerați independenți. Actul pune, de asemenea, limitări și restricții asupra strategiilor de investiții, cum ar fi utilizarea levierului. Legea societății de investiții din 1940 se referă, de asemenea, în mod specific la dezvăluirile pe care societatea de investiții trebuie să le furnizeze.
Exemplu real din formularul SEC 24F-2NT
La 3 decembrie 2020, Legg Mason Partners Equity Trust a depus un formular SEC 24F-2NT care acoperă perioada care se încheie la 30 septembrie 2020. Titlurile pentru care s-a depus formularul includeau Fondul index QS S&P 500 și ClearBridge All Cap Value Fond. Celelalte fonduri de pe formular au fost QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund și ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason a raportat vânzarea valorilor mobiliare în valoare de 222.855.675 USD în cursul anului fiscal în conformitate cu secțiunea 24 (f). În același timp, compania a răscumpărat sau răscumpărat titluri de valoare în valoare de 398.519.949 USD.