SEC Formular NSAR-A
Ce este formularul SEC NSAR-A?
Formularul SEC NSAR-A a fost o înregistrare semestrială la Securities and Exchange Commission (SEC) care a înregistrat informațiile financiare ale companiilor de administrare a investițiilor la sfârșitul primelor șase luni ale anului fiscal (FY) ca parte a N- Cerința de depunere a formularului SAR. Formularul a fost eliminat treptat în 2018 și înlocuit cu formularul N-CEN.
Chei de luat masa:
- Formularul SEC NSAR-A a fost o înregistrare semestrială la SEC care a înregistrat informațiile financiare ale companiilor de administrare a investițiilor la sfârșitul primelor șase luni ale anului fiscal.
- Formularul include informații financiare, cum ar fi vânzările de acțiuni, rata de rulare a portofoliului și alte date incluse în rapoartele acționarilor companiei.
- În 2018, formularul SEC NSAR-A a fost înlocuit cu formularul N-CEN.
Înțelegerea formularului SEC NSAR-A
N-SAR a fost specific societăților deadministrare ainvestițiilor înregistrate, cerându -le să dezvăluie informații financiare, cum ar fi vânzarea de acțiuni și rata decifra deafaceri aportofoliului, incluse în rapoartele anuale sau semi-anuală aacționarilor companiei.
Formularul SEC NSAR-A și toate documentele sale conexe au fost acoperite de Secțiunea 30 din Actul societății de investiții din 1940 și Secțiunile 13 și 15 (d) din Securities Exchange Act din 1934, care fiecare solicită companiilor de investiții și trusturilor să depună semi- rapoarte anuale și anuale cu SEC.
În plus față de informațiile financiare, formularul a furnizat și câteva detalii cu privire la conducerea unei companii de administrare a investițiilor, consilieri, subscriitori și afiliații. Formularul a fost instituit pentru a proteja investitorii prin furnizarea de informații de bază, astfel încât să poată alege o companie în care au încredere în investițiile lor.
Formularul N-SAR și documentele sale asociate nu mai trebuie să fie depuse de companiile de investiții, deși SEC a acceptat formularele N-SAR și modificările formulelor N-SAR depuse anterior, până la 1 iunie 2019.
Formularul SEC NSAR-A vs. Formularul SEC N-CEN
Formularul SEC N-CEN a fost introdus pentru modernizarea raportării companiei de investiții. Deși conține multe dintre aceleași elemente prezente în formularul SEC NSAR-A, a înlocuit sau eliminat elementele învechite găsite în forma veche cu altele mai relevante. Multe dintre modificări au fost făcute pentru a reflecta nevoile actuale, inclusiv informații cu privire la împrumuturile de valori mobiliare și fondurile tranzacționate la bursă (ETF).
O altă schimbare notabilă a fost perioada de timp acoperită. Formularul SEC N-CEN trebuie depus anual, mai degrabă decât la fiecare șase luni, și depus în termen de 75 de zile de la sfârșitul anului fiscal al fondului.
Toate companiile de investiții înregistrate trebuie să depună noul document N-CEN în format Extensible Markup Language (XML). Cu toate acestea, ca alternativă, un formular online bazat pe web care poate fi introdus manual a fost pus la dispoziție și pe sistemul electronic de colectare, analiză și recuperare a documentelor SEC (EDGAR).