Al doilea surplus

Ce este un al doilea surplus?

Un al doilea surplus descrie un tratat de reasigurare care oferă acoperire peste cel al unui prim tratat de reasigurare. Asigurătorii încheie tratate de reasigurare în plus pentru a transfera o parte din propriul risc sau răspundere către o altă parte.

Chei de luat masa

• Un al doilea surplus este un tratat de reasigurare care oferă acoperire dincolo de un prim tratat de surplus. 
• Acest tip de asigurare, cunoscută și sub numele de asigurare continuă, este adesea solicitată de asigurătorul cedant dacă nu poate asigura un tratat de reasigurare care acoperă suficient risc pentru a-și asigura propria solvabilitate. 
• Prin cedarea unor riscuri proprii unui reasigurător, compania de asigurări poate avea un risc mai mic de a fi nevoit să plătească mari plăți către asigurați. 
• Tratatele de reasigurare au un reasigurător care își asumă riscul doar peste ceea ce reține asigurătorul, făcându-i diferiți de reasigurarea cotă.

Cum funcționează un al doilea surplus

A doua reasigurare a surplusului, cunoscută și sub numele de reasigurare continuă, se aplică oricăror riscuri pe care asigurătorul cedant nu le păstrează în contul propriu și care depășesc capacitatea primului tratat de surplus. Asigurătorul cedant necesită adesea un al doilea tratat de excedent dacă nu poate asigura un tratat de reasigurare care acoperă suficient risc pentru a-și asigura propria solvabilitate.

Atunci când un asigurător încheie un tratat de reasigurare, acesta își păstrează pasivele până la o anumită sumă, care se numește linie. Orice răspundere rămasă revine reasigurătorului, care participă numai la riscuri peste cele pe care le asigură asigurătorul. Suma totală a riscului pe care îl acoperă tratatul de reasigurare, numită capacitate, este de obicei exprimată în termenii unui multiplu al liniilor asigurătorului.

Reasigurător nu participă la toate riscurile asumate de societatea cedentă. În schimb, acesta își asumă doar riscurile peste ceea ce reține asigurătorul, făcând acest tip de reasigurare diferit de reasigurarea cotă.

Prin cedarea unor riscuri proprii unui reasigurător, compania de asigurări contribuie la asigurarea propriei solvabilități, deoarece prezintă un risc mai mic de a fi nevoit să plătească plăți mari asigurătorilor. Aceste tratate excedentare au de obicei suficientă capacitate pentru a acoperi mai multe linii, dar, în unele cazuri, nu pot acoperi întreaga sumă necesară companiei cedente. În acest caz, asigurătorul cedant fie trebuie să acopere el însuși suma rămasă, fie să încheie un al doilea tratat de reasigurare. Acest al doilea tratat de reasigurare este denumit al doilea tratat de excedent.

Exemplu de al doilea surplus

Să presupunem că o companie de asigurări de viață încearcă să-și reducă răspunderea printr-un tratat de reasigurare. Are obligații de 20 de milioane de dolari din multiplele politici pe care le-a subscris, dar dorește doar să rețină 2 milioane de dolari din acest risc. Excedentul este diferența dintre pasivul total și riscul reținut sau 18 milioane USD.

Fiecare linie de reținere este stabilită la 1 milion de dolari. Compania de asigurări de viață încheie un prim tratat de reasigurare în plus cu un reasigurător. Reasigurătorul își asumă riscul de opt linii, acoperind 8 milioane de dolari. Cu toate acestea, cu această reasigurare de 8 milioane de dolari și cu cele 2 milioane de dolari reținute, compania cedentă trebuie să găsească încă un reasigurător pentru riscul rămas de 10 milioane de dolari.

Compania cedentă caută apoi un alt reasigurător pentru un al doilea tratat de reasigurare a surplusului pentru a acoperi restul de 10 milioane de dolari de risc. Alternativ, ar putea găsi un reasigurător care să acopere doar o parte din cei 10 milioane de dolari și un alt al treilea tratat care să acopere suma rămasă care trebuie acoperită.