Asigurare de viață cu o singură primă
Ce este asigurarea de viață cu o singură primă?
Asigurarea de viață cu primă unică este finanțată integral din start, astfel încât banii se acumulează rapid; dar valoarea prestației de deces variază în funcție de cât s-a investit și de vârsta și starea de sănătate a asiguratului în momentul în care s-a acumulat asigurarea.
Înțelegerea asigurărilor de viață cu o singură primă
Asigurarea de viață cu primă unică necesită o sumă mare de bani de la deținătorul poliței care pune acest tip de asigurare la îndemâna multor solicitanți. Marele avantaj al asigurării de viață cu primă unică este că plata unică finanțează integral polița, garantând imediat beneficiarilor un beneficiu considerabil de deces.
O altă caracteristică utilă a unor polițe de asigurare de viață cu primă unică este capacitatea lor de a finanța îngrijiri pe termen lung, în cazul în care asigurații o cer. Unele polițe de asigurare de viață cu o singură primă permit asiguraților să plătească din beneficiul decesului fără taxe pentru a plăti cheltuielile de trai. Astfel de retrageri scad cuantumul prestației de deces în consecință.
Două polițe populare cu unică primă sunt viața întreagă cu o singură primă și viața variabilă cu o singură primă. Cele două diferă prin modul în care fiecare politică acumulează o valoare în numerar. Prima oferă o rată a dobânzii fixă fără risc. Al doilea investește valoarea de numerar în portofolii gestionate activ și vine cu riscurile și beneficiile potențiale ale investițiilor active.
Chei de luat masa
- Viața cu primă unică (SPL) este o asigurare în cadrul căreia un asigurat plătește o sumă forfetară în avans în schimbul unei prestații garantate de deces.
- Politica, prin natura sa, impune ca deținătorul să aibă acces la o sumă mare de bani din față, ceea ce înseamnă că nu este fezabilă din punct de vedere financiar pentru multe persoane.
- Două opțiuni frecvent alese includ viața întreagă cu o singură primă, care oferă o rată a dobânzii fixă fără risc, în timp ce viața variabilă cu o singură primă investește numerarul în portofolii gestionate activ.
- Beneficiile SPL includ o plată considerabilă pentru beneficiari, datorită finanțării forfetare și capacitatea de a accesa o parte din numerar pentru îngrijirea pe termen lung, dacă este necesar.
Asigurare de viață cu o singură primă ca contract de dotare modificat
Congresul SUA a adoptat Legea privind reforma fiscală din 1986 aparent pentru a simplifica codul impozitului pe venit și a închide lacunele. O lacună încă deschisă a fost asigurarea de viață cu primă unică, care a devenit rapid populară ca adăpost fiscal.
Multe polițe de asigurare de viață oferă avantaje fiscale, dar polițele de asigurare de viață cu primă unică au fost deosebit de avantajoase. În primul rând, plata unică a primei permite asiguratului să transfere o sumă imensă de numerar în poliță simultan. În al doilea rând, multe polițe cu o singură primă ofereau „împrumuturi de spălare” – împrumuturi contra valorilor în numerar ale polițelor care vin efectiv fără dobânzi și fără impozite, rata dobânzii la valoarea în numerar anulând dobânda împrumuturilor.
Congresul a adoptat Legea privind veniturile tehnice și diverse din 1988 pentru a descuraja utilizarea polițelor de asigurare de viață ca adăposturi fiscale. Actul a reclasificat polițele de asigurare de viață cu primă unică drept contracte de înzestrare modificate (MEC). MEC acordă împrumuturi și distribuie retragerea pe baza ultimului intrare în primă ieșire (LIFO). Aceasta înseamnă că câștigurile impozabile ies din politică înainte de returnarea fără taxă a principiului, reducând astfel utilitatea lor ca adăposturi fiscale.
Introducerea MEC a determinat oamenii să apeleze la polițe de asigurare de viață întregi pentru beneficiile lor fiscale. În timp ce toate polițele de asigurare de viață cu primă unică sunt MEC, polițele de viață întreagă devin MEC doar dacă depășesc limitele primelor. Investitorii care doresc să folosească politici de viață întreagă în timp ce adăposturile fiscale încearcă să smulgă avantajul fiscal maxim al politicii fără a trece pe teritoriul MEC.
Deoarece un plan de asigurare de viață cu o singură primă este probabil în afara gamei de preț a celor mai mulți oameni, cele mai bune companii de asigurări de viață oferă mai multe alternative accesibile.